Court ruling № 58779013, 06.01.2016, Shevchenkivskyi District Court of Chernivtsi City

Справа № 727/11/16-к

Провадження № 1-кс/727/29/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 січня 2016 року м.Чернівці

Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

головуючого - слідчого судді Богдана С.І.

при секретарі - Ахтемійчук Р.Ю.

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ СУ ГУНП України в Чернівецькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №12015260000000672 від «16» вересня 2015 року),

сторони кримінального провадження:

-Сторона обвинувачення слідчий Олексюк О.І.

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів в межах досудового розслідування кримінального провадження №12015260000000672 від «16» вересня 2015 року.

Дане клопотання погоджене із заступником начальника відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_2

Вказує, що службові особи ТОВ «Проект-2014», умисно, зловживаючи службовим становищем, з корисливих мотивів внесли завідомо неправдиві відомості до форми №1-ДФ «Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку» товариства за 4 кв. 2014 року.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Проект-2014» протягом 4-кварталу 2014 року та І-кварталу 2015 років здійснювали закупівлю на території України у фізичних осіб та реалізацію за межі митної території України горіхів волоських без шкарлупи врожаю 2014 року.

В подальшому, службові особи ТОВ «Проект-2014» подали до ДПІ у м. Чернівцях ГУ ДФС в Чернівецькій області податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (Форма 1-ДФ) за 2014 рік, в який внесли завідомо неправдиву інформацію про нарахування (сплату) доходу на користь фізичних осіб, які фактично горіхи волоські ТОВ «Проект-2014» не постачали, а також будь-яких інших товарів, робіт (послуг) на вказане товариство не реалізовували. Внесення завідомо неправдивої інформації службовими особами ТОВ «Проект-2014» до податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (Форма 1-ДФ) за 2014 рік та І- квартал 2015 року вплинуло на те, що органами соціального страхування безпідставно було відмовлено в оформленні субсидій окремим громадянам у звязку із виплатою їм сум доходу від ТОВ «Проект-2014», якого вони фактично не отримували.

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, яке передбачене ч.1 ст. 366 КК України, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які знаходяться у володінні ДПІ у місті Чернівцях ГУ ДФС в Чернівецькій області, а саме до звітів форми 1-ДФ «Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку» за 4-квартал 2014 року та 1-квартал 2015 року ТОВ «Проект 2014» (КОД ЄДРПОУ 39511239), юр. адреса: м. Чернівці, вул. Головна, 222.

А тому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю їх вилучення.

Суд, заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважає, що воно обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Судом встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення обєктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони знаходяться у володінні ДПІ у місті Чернівцях ГУ ДФС в Чернівецькій області за адресою: м. Чернівці, вул. Героїв Майдану 200 ОСОБА_3 доступу до цих документів та їх подальшого вилучення неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. Вилучення оригіналів вказаних документів необхідно для проведення ряду експертиз. А тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ СУ ГУНП України в Чернівецькій області ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ДПІ у місті Чернівцях ГУ ДФС в Чернівецькій області за адресою: м. Чернівці, вул. Героїв Майдану 200 А, з можливістю їх вилучення, а саме до:

- звітів форми 1-ДФ «Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку» за 4-квартал 2014 року та 1-квартал 2015 року ТОВ «Проект 2014» (КОД ЄДРПОУ 39511239), юр. адреса: м. Чернівці, вул. Головна, 222.

Ухвала залишається в силі протягом місяця з дня її постановлення.

Розяснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Богдан С.І.