Court ruling № 57412787, 02.03.2016, Siverskodonetsk City Court of Luhansk Oblast (until 25.04.2025 - Sievierodonetsk City Court of Luhansk Oblast)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/1686/2016

Справа № 428/1994/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 березня 2016 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Луганський В.І., при секретарі Голуб Т.М., за участю старшого слідчого СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області Світличного П.П., розглянувши винесене у кримінальному провадженні № 32015130370000015 від 30.12.2015 року старшим слідчим СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області Світличним П.П. та погоджене прокурором Сєвєродонецької місцевої прокуратури Черненко Д.О. клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Сєвєродонецького міського суду Луганської області надійшло клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області Світличного П.П., погоджене прокурором Сєвєродонецької місцевої прокуратури Черненко Д.О., про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015130370000015 від 30.12.2015 року, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, за фактом ухилення від сплати до бюджету податку на додану вартість службовими особами ТОВ «Золотий урожай Луганськ-центр» (код ЄДРПОУ 38175729) в період з 01.12.2014 року по 30.04.2015 року у розмірі 2 454 590 грн. шляхом оформлення господарських операцій з придбання ТМЦ (хліб, батон, торти, сухарі та інші хлібобулочні вироби) з використанням реквізитів ТОВ «Золотий урожай Луганськ» (код 38175729) без фактичного їх здійснення, та штучного завишення суми податкового кредиту з ПДВ та податку на прибуток в регістрах податкового обліку підприємства.

Встановлено, що службові особи ТОВ «Золотий урожай Луганськ-центр» (код ЄДРПОУ 38338633) в період 01.01.2014 року по 31.12.2015 року мало взаємовідносини з ТОВ «Золотий урожай Луганськ» (код 38175729, м. Луганськ) та використовували рахунки № 260093978, код валюти 980 (Українська гривня), № 260401612, код валюти 980 (Українська гривня) (зазначені в автоматизованій інформаційній системі «Податковий блок»), що знаходяться в ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851), розташованому за адресою: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, пр.-т. Гвардійський, 41, через які здійснювалося перерахування коштів на рахунки вищевказаних підприємств з метою надання фінансово-господарським операціям з вказаними підприємствами-постачальниками законного вигляду.

Слідчий в своєму клопотанні, враховуючи той факт, що джерелом відомостей, що містять інформацію про укладені та виконані ТОВ «Золотий урожай Луганськ-центр» (код ЄДРПОУ 38338633) правочини з підприємством-постачальником ТОВ «Золотий урожай Луганськ» (код 38175729, м. Луганськ), суми та періоди перерахованих їм грошових коштів, джерела отримання цих грошових коштів від підприємств-замовників, призначення платежів та відповідність призначень платежів отриманих грошових коштів від замовників призначенням платежів перерахованих грошових коштів постачальникам, інформацію про службових осіб ТОВ «Золотий урожай Луганськ-центр», які здійснювали розпорядження цими грошовими коштами, є документи банківських рахунків ТОВ «Золотий урожай Луганськ-центр», посилається на необхідність отримання тимчасового доступу до вказаних документів, що перебувають у розпорядженні банківської установи, які в подальшому може бути використана як доказ у кримінальному провадженні.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, суд вважає, що слідчим доведена наявність підстав вважати, що існує реальна загроза знищення або зміни документів, а тому, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Заслухавши пояснення слідчого, слідчий суддя вважає, що сторона кримінального провадження довела наявність достатніх підстав вважати, що документи перебувають або можуть перебувати у володінні ПАТ «ПУМБ»; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; можуть бути використані як докази відомості, що містяться в цих документах, та неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а тому доходить висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні документів.

Керуючись ст.ст. 110, 132, 159-163 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області Світличного П.П., погоджене прокурором Сєвєродонецької місцевої прокуратури Черненко Д.О., про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області Світличному Павлу Петровичу або за його письмовим дорученням начальнику відділу організації викриття економічних злочинів ОУ ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області Гаврилюку Роману Володимировичу, заступнику начальника відділу організації викриття економічних злочинів ОУ ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області Купневичу Євгену Леонідовичу, оперуповноваженому відділу організації викриття економічних злочинів ОУ ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області Маркову Вадиму Володимировичу або іншим співробітникам Оперативного управління ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області тимчасовий доступ до оригіналів документів та інших носіїв інформації з подальшою можливістю їх вилучення, що перебувають у володінні Публічного акціонерного товариства «ПУМБ», МФО 334851, розташованому за адресою: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, пр.-т. Гвардійський, 41, відносно клієнта ТОВ «Золотий урожай Луганськ-центр» (код ЄДРПОУ 38338633) по рахункам № 260093978, код валюти 980 (Українська гривня), № 260401612, код валюти 980 (Українська гривня) за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року, а саме до:

- оригіналів платіжних доручень підприємства ТОВ «Золотий урожай Луганськ-центр» (код ЄДРПОУ 38338633), у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів) за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року, котрі надавалися в банк клієнтом із вказіфвкою дати та номеру платіжного документу, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника і номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) отримувача і номеру його рахунку, назви і коду банку отримувача, суми і призначення платежу;

- документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації;

- документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі - продажу цінних паперів);

- документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», із вказівкою інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося з'єднання з банківською установою;

- чеків на отримання готівкових грошових коштів;

- інформації про рух грошових коштів підприємства ТОВ «Золотий урожай Луганськ-центр» (код ЄДРПОУ 38338633) по рахункам № 260093978, код валюти 980 (Українська гривня), № 260401612, код валюти 980 (Українська гривня) за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача із зазначенням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції).

Визначити строк дії ухвали тривалістю в 1 місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Роз'яснити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В. І. Луганський