Court ruling № 57085745, 11.04.2016, Ivano-Frankivsk City Court of Ivano-Frankivsk Oblast

Справа № 344/4404/16-к

Провадження № 1-кс/344/1673/16

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 квітня 2016 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області Татарінова О.А., з участю секретаря Бухвак І.С., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області Бучинського В.М., яке погоджене з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області Чугуновою В.М., про проведення обшуку в рамках кримінального провадження № 32015090000000034, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого посилався на те, що службові особи ТОВ «ВБК Сервіс» упродовж 2012-2015р.р. придбали у ТОВ «ЛК Інтерплит Надвірна», ТОВ «Свиспан Лімітед» плиту ламіновану на суму 8964648грн., а також у ПП «Граніт», ТОВ «50х50», ТОВ «Іфкос», ТОВ «Укрбетонбуд», ПП «Захід-Будтехпостач», ТОВ «Західспецбетон» цемент на суму 5490106грн., які у вказаний період реалізували фізичним особам за готівкові кошти. Отримавши дохід у вигляді виручки від реалізації вищевказаних товарів службові особи ТОВ «ВБК Сервіс», в порушення норм діючого податкового законодавства, діючи з метою ухилення від сплати податків, не провели операції з реалізації вищевказаних товарів по бухгалтерському обліку та не відобразили їх у податковій звітності, внаслідок чого до бюджету упродовж 2012-2015р.р не надійшло ПДВ в сумі 2959561грн.

Матеріалами клопотання зазначено, що відповідно з матеріалами від оперативного підрозділу ДПІ у м.Івано-Франківську ГУ ДФС в Івано-Франківській області, документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «ВБК Сервіс», які стосуються придбання та реалізації продукції знаходяться в офісному приміщенні ТОВ «ВБК Сервіс» за адресою: АДРЕСА_1.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому обставини, просив клопотання задовольнити.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю наступне.

Згідно з ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч. 3 ст. 234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке, крім іншого, повинно містити відомості про: житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

З матеріалів клопотання вбачається достатньо підстав вважати, що в офісному приміщенні ТОВ "ВБК Сервіс" за адресою: АДРЕСА_1, можуть зберігатися документи, що мають значення для розкриття даного кримінального правопорушення.

Відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, виробничо-складські будівлі, які розташовані за адресою: АДРЕСА_1, належить на праві спільної часткової приватної власності ОСОБА_3 ( 16\100 частин).

В той же час стороною кримінального провадження, яка звернулась з вказаним клопотанням доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття вказаного вище кримінального правопорушення та встановлення осіб, які його вчинили, а також наявність достатніх підстав вважати, що: було вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі, документи або особи можуть знаходитися у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Відтак, враховуючи доведеність стороною кримінального провадження обставин, необхідних для його задоволення, а також тяжкість вчиненого кримінального правопорушення, вважаю вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задоволити.

Керуючись ст.ст. 234, 235, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку офісного приміщення ТОВ «ВБК Сервіс» (код ЄДРПОУ 37183655), що знаходиться в виробничо-складських будівлях за адресою: АДРЕСА_1, та які належать на праві спільної часткової приватної власності ОСОБА_3 ( 16\100 частин), - з метою виявлення та вилучення документів, зокрема зошитів, записників, журналів, первинних фінансово-господарських документів, та інших паперових носіїв, які містять у собі записи щодо офіційного та неофіційного обліку операцій ТОВ «ВБК Сервіс» за період 2012-2015 років.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.А.Татарінова