Court ruling № 56799029, 13.12.2013, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 464/12513/13-к

пр.№ 1-кс/464/2177/13

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

13.12.2013 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Мичка Б.Р., за участю прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Львівської області ОСОБА_1, старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління КР ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2, при секретарі Дулюк Н.В., розглянувши клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління КР ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

в с т а н о в и в :

Слідчий другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління КР ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32013150000000380 від 16.10.2013 року, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Львівської області ОСОБА_1, про надання тимчасового доступу до документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: компютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку №26006001422001 які належать ТОВ «Львівморепродукти» (ЄДРПОУ-25236666) за період з 01.01.2012 по 31.12.2012 в паперовому та електронному вигляді. Обовязок надати тимчасовий доступ до документів покласти на Львівську фiлiю ПАТ "Укрін-банк» (МФО 325826).

В обґрунтування покликається на те, що службові особи ТОВ «Львівморепродукти» (ЄДРПОУ-25236666), яке знаходиться та зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, діючи в порушення п. 138.8 ст. 138 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-VI (із внесеними змінами та доповненнями) занижено податок на прибуток за період 01.01.2012 року по 31.12.2012 року на загальну суму 415748 гривень та в порушення п. 198.2 п. 198.3 п. 198.4 п. 198.6 ст. 198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-VI занижено податок на додану вартість за період 01.01.2012 року по 31.12.2012 року на загальну суму 358977 гривень, Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Львівморепродукти» (ЄДРПОУ-25236666), з метою здійснення фінансово-господарської діяльності відкрили у Львівській фiлiї ПАТ "Укрін-банк» (МФО 325826) рахунок: №26006001422001, який використовували для здійснення фінансово-господарських операцій підприємства. З метою встановлення руху коштів та фактичної можливості сплати за поставлені товарно-матеріальні цінності виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів ТОВ «Львівморепродукти» (ЄДРПОУ-25236666), які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення. Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів ТОВ «Львівморепродукти» є його дослідження по вказаних банківських рахунках. Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що документи, які становлять банківську таємницю ТОВ «Львівморепродукти» підтверджують наявність коштів та мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та необхідні для проведення в подальшому за участю спеціаліста дослідження руху коштів, просить клопотання задовольнити.

У суді прокурор Гулай Б.М. та слідчий Дунас М.О. клопотання підтримали та просять надати тимчасовий доступ до документів, шляхом ознайомлення з ними, їх вилучення та прилучення до матеріалів кримінального провадження.

Представник ПАТ "Укрін-банк» за судовим викликом до суду не зявився, хоча належним чином, був повідомлений про час та місце розгляду клопотання, і не повідомив про причини неприбуття. Згідно із вимогами ч.4 ст.163 КПК України його неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши думку слідчого та прокурора в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, суддя приходить до наступного.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, а також матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи, хоча згідно із положеннями ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому є усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до задоволення внесеного слідчим клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління КР ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: компютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку №26006001422001 які належать ТОВ «Львівморепродукти» (ЄДРПОУ-25236666) за період з 01.01.2012 по 31.12.2012 в паперовому та електронному вигляді. Обовязок надати тимчасовий доступ до документів покласти на Львівську фiлiю ПАТ "Укрін-банк» (МФО 325826).

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ували про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Мичка Б.Р.