Court ruling № 56531156, 16.03.2016, Chernivetskyi District Court of Chernivtsi City (until 25.04.2025 - Pershotravnevyi District Court of Chernivtsi City)

Єдиний унікальний номер 725/1036/16-к

Номер провадження 1-кс/725/139/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16.03.2016 року м. Чернівці

Слідчий суддя Першотравневого районного суду м. Чернівці Галичанський О.І.

при секретарі: Симик І.М.

за участю слідчого Бежан К.А.,

представника Новоселицької ОДПІ ГУ Міндоходів у Чернівецькій області Лучкіної Г.В.,

розглянув клопотання в кримінальному провадженні №12015260000000745 від «06» жовтня 2015 року, яке подане слідчим СВ Чернівецького відділу поліції ГУНП в Чернівецькій області Бежан К.А. за погодженням з прокуратурою Чернівецької області про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Першотравневого районного суду м. Чернівці 03 березня 2016 року надійшло клопотання слідчого СВ Чернівецького відділу поліції ГУНП в Чернівецькій області Бежан К.А., яке погоджене з прокуратурою Чернівецької області про проведення тимчасового доступу до документів. У клопотанні слідчим зазначено, щов провадженні СУ ГУНП України в Чернівецькій області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12015260000000745 від «06» жовтня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст. 364-1 КК України.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП «Земі-транс» (Код ЄДРПОУ 32626146), юридична адреса: с. Остриця Герцаївського р-ну, умисно, зловживаючи своїми службовими повноваженнями, протягом 2009-2011 років з метою одержання неправомірної вигоди у вигляді відшкодування ПДВ з державного бюджету, внесли неправдиві відомості до податкових декларацій зі сплати ПДВ в результаті чого державним інтересам спричинено тяжкі наслідки.

В подальшому, службові особи ПП «Земі-транс» вищевказані фіктивні операції з реалізації транспортних засобів відображали в податковій звітності та вчиняли дії пов'язані із незаконним відшкодуванням з бюджету податку на додану вартість.

У органу досудових розслідувань виникла необхідність у доступі до оригіналів декларацій з ПДВ (з додатками) ПП «Земі-транс» за 2009-2011 роки, реєстрів (з додатками) по відшкодуванню ПДВ ПП «Земі-транс», актів про результати виїзних позапланових перевірок ПП «Земі-транс» з питань достовірності нарахування суми бюджетного відшкодування податку на додану вартість на розрахунковий рахунок (з додатками), повідомлень-рішень, заперечень до актів, матеріалів судової справи та листування ПП «Земі-транс» щодо відшкодування ПДВ на розрахунковий рахунок за 2009-2011 роки з можливістю їх вилучення для проведення технічних експертиз виготовлених документів, почеркознавчих експертиз підписів у цих документах.

Зазначені вище документи перебувають у розпорядженні Новоселицької об»єднаної державної податкової інспекції ГУ ДФС в Чернівецькій області, що знаходиться в м. Новоселиця Чернівецької області, вулиця Центральна, 108.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав. Представник Новоселицької ОДПІ ГУ Міндоходів у Чернівецькій області в судовому засіданні заявила про наявність вказаних матеріалів і про можливість надати їх слідчому на підставі ухвали суду.

Заслухавши думку сторони кримінального провадження, з»ясувавши обставини звернення з даним клопотанням, дослідивши матеріали кримінального провадження суд вважає його обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

На підставі вищенаведеного, керуючись ст. 163, 164 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому Чернівецького ВП ГУНП в Чернівецькій області Бежан К.А. право тимчасового доступу до документів, які перебувають у розпорядженні Новоселицької об»єднаної державної податкової інспекції ГУ ДФС в Чернівецькій області, що знаходиться в м. Новоселиця Чернівецької області, вулиця Центральна, 108.

Надати доступ, із можливістю вилучення, до оригіналів декларацій з ПДВ (з додатками) ПП «Земі-транс» за 2009-2011 роки, реєстрів (з додатками) по відшкодуванню ПДВ ПП «Земі-транс», актів про результати виїзних позапланових перевірок ПП «Земі-транс» з питань достовірності нарахування суми бюджетного відшкодування податку на додану вартість на розрахунковий рахунок (з додатками), повідомлень-рішень, заперечень до актів, матеріалів судової справи та листування ПП «Земі-транс» щодо відшкодування ПДВ на розрахунковий рахунок за 2009-2011 роки

Відмова виконати ухвалу суду тягне негативні наслідки у вигляді проведення за судовим рішенням обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених вище документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення і може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Чернівецької області протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Першотравневого

районного суду м.Чернівці О. І. Галичанський