Court ruling № 56404136, 10.02.2016, Zhovtnevyi District Court of Dnipropetrovsk City

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/1795/16-к

провадження № 1-кс/201/1057/2016

УХВАЛА

10 лютого 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ткаченко Н.В., розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Суворову А.Є., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Ярощук О.В., про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

10 лютого 2016 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження №32015040650000049 від 09.09.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, службові особи ТОВ «Векпром» (ЄДРПОУ 39200415) у період з 23.01.2015 по 07.08.2015 при веденні фінансово-господарської діяльності з ТОВ «Проджек Стар» (ЄДРПОУ 39590745), ТОВ «Діойл-ЛТД» (ЄДРПОУ 39411279), ТОВ «Континент Сервіс Груп» (ЄДРПОУ 39511375), ТОВ «Картрейд» (ЄДРПОУ 39511307), ТОВ «Алва Груп» (ЄДРПОУ 39294435), в порушення вимог Податкового кодексу України, умисно ухилились від сплати податків у сумі понад 650 тис. грн.

За даним фактом в Єдиному реєстрі досудових розслідувань було зареєстровано кримінальне провадження №32015040650000049 від 09.09.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Відповідно до матеріалів досудового розслідування встановлено, що у період з 23.01.2015 по 07.08.2015 ТОВ «Векпром» (ЄДРПОУ 39200415) мало фінансово - господарські взаємовідносини з ризиковими суб'єктами господарювання, а саме з ТОВ «Проджек Стар» (ЄДРПОУ 39590745), ТОВ «Діойл-ЛТД» (ЄДРПОУ 39411279), ТОВ «Континент Сервіс Груп» (ЄДРПОУ 39511375), ТОВ «Картрейд» (ЄДРПОУ 39511307), ТОВ «Алва Груп» (ЄДРПОУ 39294435) та інші, а тому є всі підстави вважати, що за результатами вищевказаних взаємовідносин ТОВ «Векпром» шляхом приховування від оподаткування реальних обсягів проведених фінансово-господарських операцій ухиляється від сплати податків в значних розмірах.

В ході проведення досудового розслідуванням встановлено, що відповідно до матеріалів Державної служби фінансового моніторингу України №0386/2015/ДСК встановлено, що ТОВ «Навіком-Транс» (ЄДРПОУ 37477338) в період з 29.07.2015 року по 04.08.2015 року було проведено фінансові операції за участю ТОВ «Картрейд» (ЄДРПОУ 39511307) на суму 3,61 млн. грн.? призначення платежу «за товарно-матеріальні цінності».

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, що містять охоронювану таємницю, в ТОВ «Навіком-Транс» (ЄДРПОУ 37477338), а саме: оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів стосовно проведення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Навіком-Транс» (ЄДРПОУ 37477338) з ТОВ «Картрейд» (ЄДРПОУ 39511307) за період з 01.01.2015 року по теперішній час, в тому числі договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; журнали-ордери; оборотно-сальдові відомості; книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг); доручення; товарно-транспортні накладні; податкові накладні; реєстри податкових накладних; накладні; рахунки-фактури; акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг); листування; платіжні документи; довіреності на отримання товару, документи складського обороту; документи здачі товару, робіт (послуг) на збереження, і інші документи по вищевказаним діям та фінансово-господарським взаємовідносинам, а також подальшої реалізації товарів (робіт, послуг) по даним операціям.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв'язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №32015040650000049, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв'язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163-166, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Суворову А.Є., тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, що містять охоронювану таємницю, в ТОВ «Навіком-Транс» (ЄДРПОУ 37477338), а саме: оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів стосовно проведення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Навіком-Транс» (ЄДРПОУ 37477338) з ТОВ «Картрейд» (ЄДРПОУ 39511307) за період з 01.01.2015 року по теперішній час, в тому числі договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; журнали-ордери; оборотно-сальдові відомості; книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг); доручення; товарно-транспортні накладні; податкові накладні; реєстри податкових накладних; накладні; рахунки-фактури; акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг); листування; платіжні документи; довіреності на отримання товару, документи складського обороту; документи здачі товару, робіт (послуг) на збереження, і інші документи по вищевказаним діям та фінансово-господарським взаємовідносинам, а також подальшої реалізації товарів (робіт, послуг) по даним операціям.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32015040650000049.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.В. Ткаченко