Court ruling № 55995073, 15.02.2016, Rivne City Court of Rivne Oblast

УХВАЛА

Справа № 569/1778/16-к

15 лютого 2016 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Денисюк П.Д., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції Губені В.М. про проведення обшуку,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області Губеня В.М., звернувся до Рівненського міського суду з клопотанням, яке погоджене начальником відділу нагляду прокуратури Рівненської області Данілеєм В.Д. звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку за адресою: вул. Соборна, 442Д м. Рівне з метою встановлення та вилучення документів, предметів, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

В обґрунтування клопотання вказав, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016180000000002, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Річ-Ойл» (код ЄДРПОУ 37083187, м. Рівне, вул. Соборна, 442 Д).

Із матеріалів клопотання вбачається, що службові особи ТОВ «Річ-Ойл», в період з 01.10.2012 по 31.12.2014 проводячи фінансово-господарські операції з ТОВ «Антарес» (код ЄДРПОУ 31037491), ТОВ «Талис Плюс» (код ЄДРПОУ 38361594) з придбання паливно-мастильних матеріалів та з ТОВ «Рівне Пертроль» (код ЄДРПОУ 36170996), ТОВ «Рівелс ЛТД» (код ЄДРПОУ 36440270), ТОВ «Вест-Транс» (код ЄДРПОУ 35395395), ТОВ «Джерал Ойл» (код ЄДРПОУ 37083433) та ТОВ «Ювента ОІЛ» (код ЄДРПОУ 37096772) при проведенні операцій з придбання цінних паперів, порушуючи п. 44.1 ст. 44 розділу І, пп. 135.5.4 п. 135.5 ст. 135, п. 138.8 ст. 138, п.п. 139.1.9 п. 139,1 ст. 139 Податкового кодексу України, ухилились від сплати податку на прибуток підприємства в сумі 93 766 062 грн.

В ході проведення оперативного супроводження вказаних матеріалів кримінального провадження, працівниками оперативного управління ГУ ДФС у Рівненській області встановлено, що документи, які свідчать про проведення вказаних операцій знаходяться в офісному приміщенні ТОВ «Річ Ойл», яке розміщено за адресою: вул. Соборна, 442 Д м. Рівне.

Зазначені вище документи по проведених фінансово-господарських операціях з реалізації вказаних ТМЦ та цінних паперів, а також чорнові записи, комп'ютерна техніка, фінансово-господарські документи, грошові кошти отримані від незаконної діяльності та інші предмети і речі, які мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження будуть використані як доказ у кримінальному провадженні, що вказуватиме на вчинення кримінального правопорушення службовими особами ТОВ «Річ Ойл».

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборони відчуження об'єктів нерухомого майна щодо об'єкта нерухомого майна №52479089 від 02.02.2016 майно, що знаходиться за адресою: вул. Соборна, 442Д м. Рівне у реєстрі речових прав не значиться.

Заслухавши слідчого, дослідивши надані матеріали кримінального провадження, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання слід задоволити із наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст.234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч.5 ст.234 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що:

1) було вчинено кримінальне правопорушення;

2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування;

3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; знаряддя злочину;

4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Таким чином, оцінюючи надані слідчим матеріали, слідчий суддя вважає їх достатніми для надання дозволу на проведення обшуку та приходить до переконання, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що за адресою вул. Соборна, 442Д м. Рівне знаходиться речі, документи (інформація) та грошові кошти, які мають значення для досудового розслідування.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст.234, 235 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області Губені В.М. на проведення обшуку за адресою: вул. Соборна, 442Д м. Рівне, з метою встановлення та вилучення документів, предметів, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, а саме:

- документів (на паперових та електронних носіях), предметів, печаток та штампів, які можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення при проведенні фінансово-господарських операцій ТОВ «Річ Ойл» з ТОВ «Антарес» (код ЄДРПОУ 31037491), ТОВ «Талис Плюс» (код ЄДРПОУ 38361594), ТОВ «Рівне Пертроль» (код ЄДРПОУ 36170996), ТОВ «Рівелс ЛТД» (код ЄДРПОУ 36440270), ТОВ «Вест-Транс» (код ЄДРПОУ 35395395), ТОВ «Джерал Ойл» (код ЄДРПОУ 37083433) та ТОВ «Ювента ОІЛ» (код ЄДРПОУ 37096772) за період з 01.10.2012 по 31.12.2014;

- документи, що свідчать про придбання ПММ та цінних паперів (акцій);

- технічних засобів (у тому числі комп'ютерна техніка, USB - накопичувачі, флеш-карти), які використовувались для здійснення кримінального правопорушення;

- чорнових записів в яких міститься інформація щодо вчиненого кримінального правопорушення;

- грошових коштів речей та цінності, які здобуті злочинним шляхом;

- чекових книжок, платіжних карток та інших платіжних документів, а також засобів доступу до банківських рахунків, які використовувалися в даному злочині.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя