Court ruling № 55977746, 22.02.2016, Suvorovskyi District Court of Kherson City

Справа №668/2536/16-к

н/п 1-кс/668/986/16

УХВАЛА

22.02.2016 року м.Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду м.Херсона Головко О.В., при секретарі Дровосєкової В.М., розглянувши в судовому засіданні клопотання слідчого СВ Херсонського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Херсонській області Кононенко В.Ю.,у матеріалах досудового розслідування кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №120152300402004534 від 08.08.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 190 КК України про надання дозволу на проведення позапланової перевірки,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчим відділенням Херсонського відділу поліції ГУНП в Херсонській області проводиться досудове розслідування у матеріалах кримінального провадження №12015230040004534 від 08.08.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 190 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, до чергової частини Суворовського РВ ХМУ УМВС України в Херсонській області надійшли заяви від ОСОБА_2 та ОСОБА_3, директорів підприємств «Mariolis» та «Digeoris» відповідно, про те, що особа на ім'я ОСОБА_4, шахрайським шляхом заволодів грошовими коштами у сумі 43 200 євро.

В червні 2015 року менеджером вищевказаних підприємств через мережу Інтернет було знайдено ПП «Алата», оскільки виникла необхідність в закупівлі масла рапсового. Особа на ім'я «ОСОБА_5» переадресував на Товариство з обмеженою відповідальністю «Торгово-експортний дім «ТМ Золотий смак» (код ЄРДПОУ 39725236), пояснюючи тим, що вказане підприємство працює з експортом.

В телефонній розмові з менеджером «ОСОБА_6» було прийнято рішення про підписання контракту підприємствами «Mariolis» та «Digeoris» з ТОВ «ТЕД «ТМ Золотий смак» (керівник ОСОБА_4) предмет контракту 24 тони масла на суму 14 400 євро та 48 тон масла на суму 28 800 євро відповідно. 22.07.2015 з вказаних підприємств були перераховані вказані суми на платіжне доручення котре було отримано через електронну систему «інвойс». В подальшому поставка була обумовлена на 24.07.2015, проте менеджером «ОСОБА_6» її було перенесено на 27.07.2015. В телефонній розмові «ОСОБА_6» повідомила, що загрузка буде здійснюватись в м. Кривий Ріг, вул. Транспортна, 1, але її теж було відмінено.

Проведеним тимчасовим доступом до речей і документів було встановлено, що грошові кошти, перераховані підприємствами «Mariolis» та «Digeoris»для закупівлі технічного масла в розмірі 43200 євро, були зняті та перераховані на інші юридичні особи з рахунку ТОВ «ТЕД «ТМ Золотий Смак».

Відповідно до п.2 ч.2 ст.40 КПК України, слідчий під час проведення досудового розслідування, уповноважений призначати ревізії та перевірки у порядку, визначеному законом.

Відповідно до ч.2 ст.93 КПК України, сторона обвинувачення здійснює збирання доказів, серед іншого, шляхом отримання від органів державної влади актів перевірок.

Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просить надати дозвіл на проведення спеціалістами Херсонської об'єднаної державної податкової інспекції Головного управління ДФС у Херсонській області в період з 20.02.2016 року по 20.04.2016 року позапланової перевірки дотримання податкового та валютного законодавства діяльності Товариства з обмеженою відповідальністю «Торгово-експортний дім «ТМ Золотий Смак» (ЄДРПОУ 39725236, місцезнаходження юридичної особи: м.Херсон, вул. Смольна, 132, кв.28).

Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки з матеріалів клопотання вбачається, що для проведення повного всебічного та об'єктивного досудового розслідування, є необхідність у проведенні позапланової перевірки.

Керуючись ст.ст.40,84,91,93 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Надати (забезпечити) слідчому СВ Херсонського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Херсонській області Кононенко В.Ю.,дозвіл на проведення спеціалістами Херсонської об'єднаної державної податкової інспекції Головного управління ДФС у Херсонській області в період з 20.02.2016 року по 20.04.2016 року позапланової перевірки дотримання податкового та валютного законодавства діяльності Товариства з обмеженою відповідальністю «Торгово-експортний дім «ТМ Золотий Смак» (ЄДРПОУ 39725236, місцезнаходження юридичної особи: м.Херсон, вул. Смольна, 132, кв.28), на вирішення якої поставити наступні питання:

- дотримання вимог чинного податкового законодавства при здійсненні діяльності Товариства з обмеженою відповідальністю «Торгово-експортний дім «ТМ Золотий Смак» (ЄДРПОУ 39725236, місцезнаходження юридичної особи: м.Херсон, вул. Смольна, 132, кв.28) за період з 01.07.2015 року (дата реєстрації юридичної особи) по 22.02.2016 року;

- дотримання вимог чинного валютного законодавства при здійсненні діяльності Товариства з обмеженою відповідальністю «Торгово-експортний дім «ТМ Золотий Смак» (ЄДРПОУ 39725236, місцезнаходження юридичної особи: м.Херсон, вул. Смольна, 132, кв.28) за період з 01.07.2015 року (дата реєстрації юридичної особи) по 22.02.2016 року;

- інші питання, необхідність вивчення яких виникне в ході проведення перевірки та вирішення яких має значення для кримінального провадження.

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:О. В. Головко