Court ruling № 55844821, 02.02.2015, Pecherskyi District Court of Kyiv City

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/2554/16-к

У Х В А Л А

02.02.2015 Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Бабенко С.Ш., при секретарі Король А.О., за участю сторони кримінального провадження прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Жупіни О.С., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду міста Києва клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

22 січня 2015 року в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Жупіни О.С. про надання тимчасового доступу до документів, що становлять банківську таємницю з можливістю їх вилучення в ПАТ «Акціонерний банк «Південний» (65059, Одеса, вул. Краснова, 6/1, МФО 328209, код ЕДРПОУ 20953647) стосовно клієнтів банку ТОВ «Інеса» (ЄДРПОУ 13914782) і ТОВ «Долингре» (ЄДРПОУ 35118605).

Обґрунтовуючи подане клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Генеральною прокуратурою України здійснюється процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні №32013170000000044 за ознаками злочинів, передбачених ч.1 ст.205, ч.2 ст.205, ч.3 ст.209, ч.2 ст.212, ч.3 ст.212 КК України, за фактом створення(придбання) учасниками організованої групи низки суб'єктів господарювання, у тому числі ПП «Топ Трейдінг» (код 38438310), з метою прикриття незаконної діяльності з ухилення від сплати податків та легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом.

Досудовим розслідуванням установлено, що ТОВ «Інеса» (ЄДРПОУ 13914782) і ТОВ «Долингре» (ЄДРПОУ 35118605) мали господарські відносини з суб'єктами господарювання за фактами створення та діяльності яких здійснюється досудове розслідування у цьому кримінальному провадженні, зокрема ПП «Топ Трейдінг».

На цей час наявні обґрунтовані підстави вважати, що ПП «Топ Трейдінг» створено учасниками організованої групи з метою ухилення від сплати податків іншими суб'єктами господарювання, у тому числі ТОВ «Інеса» і ТОВ «Долингре», шляхом заниження їх службовими особами сум податку на прибуток підприємств та податку на додану вартість, які підлягають сплаті до бюджету, шляхом заниження бази оподаткування через укладення договорів оренди із товариством з ознаками фіктивності із зазначенням у договорах вартості орендної плати, яка в десятки разів менше за вартість, визначену у договорах суборенди, укладених на їх підставі.

Таким чином, стороною обвинувачення встановлено, що документи, які містять охоронювану законом (банківську) таємницю, перебувають у володінні ПАТ «Акціонерний банк «Південний» (65059, Одеса, вул. Краснова, 6/1, МФО 328209, код ЕДРПОУ 20953647) та можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, зокрема для доведення фактів заниження бази оподаткування та проведення судово-бухгалтерської, почеркознавчої, економічної експертиз чи перевірки органами Державної фіскальної служби України.

Посилаючись на те, що з метою повного, швидкого та неупередженого дослідження обставин вчиненого кримінального правопорушення та обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів ТОВ «Інеса» і ТОВ «Долингре», що містять охоронювану законом (банківську) таємницю, які відповідно до інформації ДПІ у Приморському районі м. Одеси, зберігається в ПАТ «Акціонерний банк «Південний» (65059, Одеса, вул. Краснова, 6/1, МФО 328209, код ЕДРПОУ 20953647), прокурор просив клопотання задовольнити.

У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав, посилався на достатність підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідної інформації.

Належним чином повідомлений про час та місце розгляду справи судом представник особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, у судове засідання не з'явився, поважності причин неявки в судове засідання не надав, неприбуття якого в судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

Згідно з ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить, зокрема, конфіденційна інформація, яка містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи перебувають у володінні відповідної юридичної особи, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення прокурора, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки прокурором у судовому засіданні доведено, що відомості, які містяться в документах, доступ до яких він просить надати, перебувають у володінні відповідної юридичної особи, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, містять відомості, які можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Проте слідчий суддя не вбачає підстав для надання тимчасового доступу з метою вилучення саме оригіналів запитуваних документів, оскільки прокурором не доведено ту обставину, що копії зазначених документів не здатні забезпечити інтереси досудового слідства

Керуючись ст.ст. 159,160, 162, 163, 164, 166 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати прокурору відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Жупіні О.С., прокурорам групи прокурорів, слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013170000000044 від 11.01.2013р., тимчасовий доступ до оригіналів документів з вилученням їх копій, в ПАТ «Акціонерний банк «Південний» (65059, Одеса, вул. Краснова, 6/1, МФО 328209, код ЕДРПОУ 20953647) стосовно клієнтів банку ТОВ «Інеса» (ЄДРПОУ 13914782) і ТОВ «Долингре» (ЄДРПОУ 35118605), а саме:

- матеріалів справ з юридичного оформлення рахунків вказаних підприємств (документів щодо відкриття рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, довіреностей, довідок, тощо);

- карток зі зразками підписів та відбитками печаток вказаних товариств;

- банківських виписок (роздруківок руху коштів) по рахунках ТОВ «Інеса» (рахунок у гривнях №2600431616) і ТОВ «Долингре» (рахунок у гривнях №26000311383301), а також інших наявних у ПАТ «Акціонерний банк «Південний» рахунках цих товариств, в друкованому та електронному вигляді із зазначенням: призначення платежу, повних даних платника та отримувача з зазначенням коду, номеру рахунку та МФО банківської установи, дати та часу платежу, номеру платіжного документу) за період починаючи з 01.01.2010 по 31.12.2015;

- документів щодо надання та погашення кредитів вказаними товариствами;

- документів щодо операцій вказаних товариств у документальному та електронному вигляді (з відображенням кореспондуючих рахунків, назв кореспондентів, призначень платежів, дати і часу надходження та списання коштів, повних даних контрагентів) за рахунками в національній та іноземній валюті;

- платіжних доручень, а у випадку їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів), що подавались до банку вказаним клієнтами із зазначенням дати і номера платіжного документа, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника та номеру його рахунку, назви та коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) одержувача та номеру його рахунку, назви та коду банку одержувача, суми та призначення платежу;

- документів, на підставі яких здійснювались зарахування і списання грошових коштів з вказаних рахунків (розпорядження бухгалтерії, реєстри, копії цінних паперів, договорів, актів та інших відповідних документів, які відображають фінансову діяльність зазначеного клієнта, у т.ч. операції з купівлі-продажу цінних паперів);

- документів на підставі яких здійснювалась купівля та перерахування іноземної валюти за межі України, а також проводився валютний контроль з боку банківської установи за вказаними рахунками зазначених товариств;

- документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки, доручення на отримання готівки та акти перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації;

- документів щодо встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», із зазначенням відомостей про телефонних абонентів, з яких проводилося з'єднання з банківською установою.

- інформації про «ІР-адреси», з яких здійснювалось дистанційне керування електронною системою «клієнт-банк» для управління рахунками вищевказаного суб'єкта підприємницької діяльності.

В іншій частині у задоволенні клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю в один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.Ш. Бабенко

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/2554/16-к.

Примірник 2 надано прокурору відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Жупіні О.С.

Слідчий суддя С.Ш. Бабенко