Court ruling № 55467287, 17.12.2014, Zhovtnevyi District Court of Dnipropetrovsk City

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/16257/14-к

провадження № 1-кс/201/7428/2014

УХВАЛА

17 грудня 2014 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Черновськой Г.В., розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Гарбуза В.С., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Марченко В.А., про дозвіл на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

17 грудня 2014 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014040000000117 від 30.09.2014 року про вчинення кримінального правопорушення за ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, службові особи ТОВ «Актив-Агро» (код ЄДРПОУ 33109405, зареєстрованого за юридичною адресою: м. Дніпропетровськ вул. Сімферопольська 21), на протязі листопада-грудня 2012 року, з метою ухилення від сплати податків, шляхом безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ та завищення валових витрат підприємства, навмисне здійснили «фіктивне» укладання угоди з ТОВ «МТТ-Строй», що призвело до ненадходження в бюджет України коштів з податку на додану вартість 3 969 630, 54 грн.

В ході проведення аналізу співставлення податкових зобов'язань та податкового кредиту встановлено, що ОСОБА_3 проведено ряд безготівкових операцій по придбанню товарів, робіт, послуг (незаконне формування податкового кредиту) у фіктивного підприємства ТОВ „МТТ-Строй" (код ЄДРПОУ-37212083) на загальну суму 3,9 млн. грн., сума ПДВ складає 3,9 млн. грн.

Згідно отриманої інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 29966214 від 25.11.2014 року право власності за адресою: Харківська область, Богодухівський район, м. Богодухів, вулиця Привокзальна Слобідка, будинок 69 зареєстровано за ТОВ «Актив-Агро» (код ЄДРПОУ 33109405).

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку за адресою: Харківська область, Богодухівський район, м. Богодухів, вулиця Привокзальна Слобідка, будинок 69, яке зареєстроване за підприємством ТОВ «Актив-Агро» (код ЄДРПОУ 33109405), з метою відшукання та вилучення грошових коштів, надбаних злочинним шляхом, комп'ютерної техніки та флеш - накопичувачів на яких готуватись та зберігатись первинні бухгалтерські документи, які свідчать про злочинну діяльність, печаток та штампів підконтрольних СПД, які використовувались в схемах ухилення від оподаткування, первинних бухгалтерських документів ТОВ «Актив-Агро» (код ЄДРПОУ 33109405), документів по взаємовідносинам ТОВ «Актив-Агро» (код ЄДРПОУ 33109405), з ТОВ „МТТ-Строй" (код ЄДРПОУ-37212083) та іншими підприємствами за період з листопада 2012 року.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32014040000000117, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Гарбузу В.С., проведення обшуку за адресою: Харківська область, Богодухівський район, м. Богодухів, вулиця Привокзальна Слобідка, будинок 69, яке зареєстроване за підприємством ТОВ «Актив-Агро» (код ЄДРПОУ 33109405), з метою відшукання та вилучення грошових коштів, надбаних злочинним шляхом, комп'ютерної техніки та флеш - накопичувачів на яких готуватись та зберігатись первинні бухгалтерські документи, які свідчать про злочинну діяльність, печаток та штампів підконтрольних СПД, які використовувались в схемах ухилення від оподаткування, первинних бухгалтерських документів ТОВ «Актив-Агро» (код ЄДРПОУ 33109405), документів по взаємовідносинам ТОВ «Актив-Агро» (код ЄДРПОУ 33109405), з ТОВ „МТТ-Строй" (код ЄДРПОУ-37212083) та іншими підприємствами за період з листопада 2012 року.

Доручити проведення обшуку, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32014040000000117.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Г.В. Черновськой