Court ruling № 54042227, 02.12.2015, Sosnivskyi District Court of Cherkasy City

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ про тимчасовий доступ до речей і документів,

які містять охоронювану законом таємницю

Справа № 712/13223/15-к

Провадження № 1-кс/712/5331/15

м. Черкаси 02 грудня 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Калашник В.Л., при секретарі Чорненькій І.В., за участю прокурора Палій Т.Л., слідчого ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Ходаковської О.М., розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32015250000000099, слідчим Ходаковською О.М. та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Черкаської області ОСОБА_1, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Ходаковська О.М. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Клопотання мотивоване тим, що в слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні №32015250000000099, яке 03.09.2015 року внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань відносно ФОП ОСОБА_2 (код НОМЕР_1) за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 та ч. 4 ст. 358 КК України.

Слідчий вказав, що в ході проведення досудового розслідування по даному кримінальному провадженню встановлено, що ОСОБА_2 будучи зареєстрованим субєктом підприємницької діяльності, як фізична особа підприємець ідентифікаційний номер: НОМЕР_1, за адресою: Черкаська область, м. Сміла, вул. Литвинова, 38, перебуваючи на загальній системі оподаткування в період з 01.07.2008 року по 31.11.2010 року, використовуючи завідомо підроблені документи про нібито проведенні фінансово господарські операції від субєктів господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності, а сааме ТОВ «Євроопт ЛТД», ТОВ «ВАККО», ТОВ «Скап Холдінгс», ТОВ «ТД «Промбудпостачання», ТОВ «Багатопрофільна фірма «Промінвестгруп» ухилився від сплати до державного бюджету податку з доходів фізичних осіб в сумі 804,4 тис. грн. та податку на додану вартість в сумі 1072 тис. грн., а всього в загальній сумі 1877 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

Крім того повідомив, що ОСОБА_2 будучи зареєстрованим субєктом підприємницької діяльності, як фізична особа підприємець ідентифікаційний номер: НОМЕР_1, за адресою: Черкаська область, м. Сміла, вул. Литвинова, 38, з метою умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету, достовірно знаючи, що він як фізична особа підприємець не проводив ніяких фінансово господарських операцій з ТОВ «Євроопт ЛТД», ТОВ «ВАККО», ТОВ «Скап Холдінгс», ТОВ «ТД «Промбудпостачання», ТОВ «Багатопрофільна фірма «Промінвестгруп» та товарно-матеріальні цінності по взаємовідносинам між даними підприємствами не поставлялись і послуги не надавались, в період з 01.07.2008 року по 31.11.2010 року, склав та видав неправдиві документи щодо проведення фінансово господарських взаємовідносин із вищевказаними підприємствами.

Також зазначив, що ОСОБА_2 будучи зареєстрованим субєктом підприємницької діяльності, як фізична особа підприємець ідентифікаційний номер: НОМЕР_1, за адресою: Черкаська область, м. Сміла, вул. Литвинова, 38, перебуваючи на загальній системі оподаткування в період з 01.07.2008 року по 31.11.2010 року, використав неправдиві документи щодо фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ «Євроопт ЛТД», ТОВ «ВАККО», ТОВ «Скап Холдінгс», ТОВ «ТД «Промбудпостачання», ТОВ «Багатопрофільна фірма «Промінвестгруп», та в подальшому на їх підставі вніс до офіційних документів - податкових декларацій з податку на додану вартість ФОП ОСОБА_2Ю, розшифровки податкових зобовязань, податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток № 5 до декларацій), податку з доходів фізичних осіб, завідомо неправдиві відомості.

В результаті проведення слідчо-оперативних заходів було встановлено, що директор ТОВ «Вакко» ОСОБА_3 на даний час використовує мобільний термінал з номером 097-824-45-47.

З метою підтвердження чи спростування факту фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Вакко» з ФОП ОСОБА_2 у кримінальному провадженні, у слідчого виникла необхідність в отриманні інформації щодо зєднань та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності привязки дзвінків до базових станцій за період 2015 року по мобільному терміналу з телефонним номером: 097-824-45-47, яким користується ОСОБА_3.

Вказана інформація перебуває у володінні службових осіб ПрАТ «Київстар» (код ЄДРПОУ 21673832), так як вказане підприємство є оператором, який обслуговує мобільний термінал з номером 097-824-45-47.

Інформація щодо зєднань та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності привязки дзвінків до базових станцій за період 2015 року по мобільному терміналу з телефонним номером 097-824-45-47 яким відповідно користується ОСОБА_3, має важливе значення для встановлення всіх обставин кримінального провадження, так як за її допомогою можливо встановити фактичне місцезнаходження вказаної особи.

У судовому засіданні слідчий та прокурор клопотання повністю підтримали та просили суд його задовольнити.

Згідно ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Заслухавши пояснення прокурора, слідчого, вивчивши матеріали кримінального провадження, суд вважає, що клопотання підлягає до задоволення, виходячи з наступного. В матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому необхідно надати тимчасовий доступ до інформації щодо зєднань та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності привязки дзвінків до базових станцій за період 2015 року по мобільному терміналу з телефонним номером 097-824-45-47 яким відповідно користується ОСОБА_3, оскільки іншим способом встановити місцезнаходження останньої не є можливим.

Керуючись ст.ст. 159-166, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Ходаковської О.М..

Надати дозвіл на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з послідуючою виїмкою у службових осіб ПрАТ «Київстар» (код ЄДРПОУ 21673832), яке зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, щодо зєднань абонента та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності привязки дзвінків до базових станцій за період 2015 року по мобільному терміналу з телефонним номером: 097-824-45-47, яким користуються ОСОБА_3.

Виконання даної ухвали покласти на слідчого ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Ходаковську О.М., який може доручити її виконання співробітникам ОУ ДПІ у м. Черкасах ГУ ДФС у Черкаській області.

У разі невиконання ухвали можливо застосування санкцій, передбачених ст. 166 КПК України, а саме проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає та діє протягом одного місяця з дня її винесення.

Слідчий суддя Калашник В.Л.

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»_____201__року

______/ _______/

(підпис) (прізвище, ініціали)