Court ruling № 53840512, 26.11.2015, Sosnivskyi District Court of Cherkasy City

Справа №712/13168/15-к

Провадження № 1-кс /712/5304/15

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 26 листопада 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Калашник В.Л., при секретарі Чорненькій І.В., за участю прокурора Палій Т.Л., слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_1, розглянув винесене в кримінальному провадженні №32015250000000076 слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_1 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про тимчасовий доступу до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32015250000000076, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09.07.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

Згідно акту №63/23-25-22-010/32291375 від 03.10.2014 року встановлено, що службові особи ТОВ «ТЕП ТРАНСКО» (код ЄДРПОУ 32291375) при проведенні фінансово-господарських операцій з ТОВ «Системи розвитку бізнесу» (код ЄДРПОУ 38138341) занизили податок на прибуток за 2013 рік на суму 4301,2 тис. грн. та податок на додану вартість за період з 01.09.2013 року по 30.04.2014 року на суму 6909,9 тис. грн., а всього на загальну суму 11211,1 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

Слідчий вказав, що ТОВ «ТЕП Транско» провело нетипові операції по реалізації олії соєвої до наступних покупців-контрагентів, а саме: NOBLEYSON MANAGEMENT LIMITED (Кіпр), NFC POLSKA NORTH SP.Z.O.O. (Польща), OREXEM LIMITED (United Kingdom), Przedsiebiorstwo Handlowo Uslugowe Venus M.Zyga Sp.J., AB Linas Agro (Литва), Wist Sp.Z.o.o (Польща), Agrokam Sp.z.o.p (Польща), Euroavis Sp.z.o.o (Польща), Harbor Commodities Limited (Hong Kong).

05 серпня 2015 року Київським апеляційним адміністративним судом в справі №823/720/15 визнано протиправними та скасовані податкові повідомлення-рішення Державної податкової інспекції у Черкаському районі Головного управління Міндоходів у Черкаській області №0000812200, №0000792200 та №0000802200 від 30.10.2014 року.

На даний час у слідчого виникла необхідність в долучені до матеріалів кримінального провадження копій документів, які знаходяться в справі №823/720/15, в т. ч. договорів (договори оренди, суборенди), додатків до договорів, протоколів, висновків санітарно-епідеміологічної служби про відповідність продукції (олії) санітарно-епідеміологічним нормам, довідок ДАІ, податкові накладні, видаткові накладні, ТТН, а також інших процесуальних документів, які містяться в справі №823/720/15.

В судовому засіданні слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_1, прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2, клопотання підтримали та просили суд його повністю задовольнити.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Заслухавши думку учасників процесу, дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, суд прийшов до висновку, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому необхідно надати тимчасовий доступ з можливістю вилучення копій документів, які містяться в справі №823/720/15, яка знаходиться в Черкаському окружному адміністративному суді.

Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, суд

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_1.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучити копій документів, які знаходяться в справі №823/720/15, в т. ч. договорів (договори оренди, суборенди), додатків до договорів, актів прийому-передачі, платіжних доручень, документації, щодо технічних можливостей та характеристик виробничих потужностей, протоколів, висновків санітарно-епідеміологічної служби про відповідність продукції (олії) санітарно-епідеміологічним нормам, довідок ДАІ, податкових накладних, видаткових накладних, ТТН, сертифікати, експлуатаційні дозволи для потужностей (обєктів) з виробництва, змішування та приготування кормових добавок, преміксів і кормів, а також інших процесуальних документів, які містяться в справі та перебувають у володінні Черкаського окружного адміністративного суду.

Виконання даної ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_1, а також на іншу особу за його дорученням.

Термін дії ухвали встановити 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Калашник В.Л.