Court ruling № 53460307, 09.11.2015, Shevchenkivskyi District Court of Poltava City (until 25.04.2025 - Oktyabrskyi District Court of Poltava City)

Дата документу 09.11.2015 Справа № 554/13458/15-к

УХВАЛА

про дозвіл на тимчасовий доступ до документів та їх вилучення

09 листопада 2015 р. слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Г.В. Андрієнко

за участю слідчого - Ю.В.Мартиненко

при секретарі - А.П.Новіковій

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції Ю.В.Мартиненко про тимчасовий доступ до документів

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних

матеріалах, заслухавши думку слідчого ,-

В С Т А Н О В И В:

У провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області перебувають матеріали кримінального провадження №32015170000000042 від 05 жовтня 2015 року відносно службових осіб ТОВ ВКК «Арія» (код ЄДРПОУ 23560575), за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Встановлено, що службові особи ТОВ «ВКК «Арія» (код 23560575) протягом 2014-2015 років, здійснюючи фінансово-господарську діяльність підприємства, документально відобразили здійснення операцій з виконання монтажних, ремонтних та інших робіт, постачання послуг від ТОВ «Глобал Люкс» (код 38966174), ТОВ «Буд-Ін-Вест» (код 39269592) та ТОВ «Юридична Компанія «Бона Фідес» (код 35195543), які фактично не відбувались, а також у податковому обліку та звітності були відображені за наявності розбіжностей у звітності підприємств, внаслідок чого ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 1 229 682 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету у значних розмірах. Вказані порушення підтверджено висновками акту перевірки ДПІ у м.Полтаві ГУ ДФС у Полтавській області №1696/16-01-22-05/2356575 від 15.09.2015.

В ході проведення досудового розслідування кримінального провадження 32015170000000042 від 05 жовтня 2015 року виникла необхідність в отриманні оригіналів реєстраційних документів ТОВ ВКК «Арія» (код ЄДРПОУ 23560575), в т.ч.: заяви про державну реєстрацію, свідоцтва про державну реєстрацію, статутів, реєстраційних карток, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, довіреностей, наказів про призначення та звільнення службових осіб ТОВ ВКК «Арія» (код ЄДРПОУ 23560575), посадових інструкцій, інших документів реєстраційної справи ТОВ ВКК «Арія», якими підтверджується державна реєстрація підприємства, його перебування на обліку платника податків, службове становище посадових осіб підприємства та які містять зразки підписів службових осіб, що необхідно для встановлення осіб, які вчинили кримінальне правопорушення та причетних до його вчинення, а також для проведення експертиз. Зазначені документи можуть бути отримані лише на підставі ухвали суду.

Згідно витягу з центральної бази даних платників податків ТОВ ВКК «Арія» перебуває на податковому обліку в ДПІ у м. Полтаві ГУ ДФС у Полтавській області та було зареєстроване Полтавським міським управлінням юстиції.

Згідно ст. 8 Закону України «Про підприємництво» державна реєстрація суб'єкта підприємницької діяльності - юридичної особи проводиться за місцезнаходженням або місцем проживання даного суб'єкта та засвідчується відповідними статутними і реєстраційними документами. Таким чином, вищезазначені документи знаходяться у володінні Полтавського міського управління юстиції (м. Полтава, вул. Стешенка, 6), що підтверджується витягом з центральної бази даних платників податків.

Також, існує необхідність у вилученні вищевказаних документів, які мають значення для досудового розслідування та в подальшому можуть бути доказами під час судового розгляду, адже слідство матиме можливість встановлення осіб, які вчинили кримінальні правопорушення та причетних до їх вчинення, проведення судових експертиз, що в подальшому буде слугувати доказами в даному кримінальному провадженні.

Беручи до уваги вищевикладене, враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, являються джерелом доказів, керуючись ст.ст. 159-166 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Надати старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області Мартиненко Юлії Володимирівні або іншій особі, яка буде діяти за його дорученням, дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів, а у разі їх відсутності копій наступних документів: заяви про державну реєстрацію, свідоцтва про державну реєстрацію, статутів, реєстраційних карток, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, довіреностей, наказів про призначення та звільнення службових осіб ТОВ ВКК «Арія» (код ЄДРПОУ 23560575), посадових інструкцій, інших документів реєстраційної справи ТОВ ВКК «Арія», якими підтверджується державна реєстрація підприємства, його перебування на обліку платника податків, службове становище посадових осіб підприємства та які містять зразки підписів службових осіб, які знаходяться у володінні Полтавського міського управління юстиції (м. Полтава, вул. Стешенка, 6).

Надати старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області Мартиненко Юлії Володимирівні або іншій особі, яка буде діяти за його дорученням дозвіл на вилучення вищезазначених оригіналів документів, а у разі відсутності оригіналів - їх копій, а також інших документів реєстраційної справи ТОВ ВКК «Арія» (код ЄДРПОУ 23560575), які мають значення для даного кримінального провадження та перебувають у володінні Полтавського міського управління юстиції (м. Полтава, вул. Стешенка, 6).

Ухвала оскарженню не підлягає.

Строк дії ухвали 1 місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукування зазначених речей та документів.

Слідчий суддя Октябрського

районного суду м. Полтави Г.В.Андрієнко