Court ruling № 53371621, 09.09.2014, Rivne City Court of Rivne Oblast

У Х В А Л А

Справа № 569/14190/14-к

09 вересня 2014 року м.Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Головчак М.М.,з участю заступника начальника першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області підполковника податкової міліції Шаблія В.І., розглянувши клопотання,яке погоджене із прокурором прокуратури Рівненської області Данілей В.Д.,про проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В :

Заступник начальника першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області підполковник податкової міліції Шаблій В.І. звернувся в суд із клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку за юридичною адресою ПП «Авто - Рівне», в квартирі АДРЕСА_1.

В обґрунтування клопотання вказував,що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Рівненській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014180000000078 за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ПП «Авто-Рівне» ( код ЄДРПОУ 31765702, АДРЕСА_1), за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

Оскільки придбання ТМЦ не підтверджується, слідству необхідно дослідити коли, кому та які ТМЦ реалізовувало ПП «Авто - Рівне» і встановити де ці товари придбавались.

ПП «Авто - Рівне» зареєстровано за адресою : АДРЕСА_1. Також, за вказаною адресою зареєстрований та проживає директором ПП «Авто - Рівне» ОСОБА_3.

Згідно інформаційної довідки відділу реєстрації прав власності на нерухоме майно №26271019 від 02.09.2014 р., право власності на квартиру АДРЕСА_1, зареєстровано на праві приватної власності за ОСОБА_4.

По кримінальному провадженню необхідно встановити місцезнаходження та вилучити оригінали всіх фінансово - господарських документів ПП «Авто - Рівне» по придбанню та реалізації ТМЦ (офіційні та «чорнову» бухгалтерію), для проведення їх співставлення та аналізу руху товарів і коштів по підприємству, встановити осіб якими вони заповнювали і підписувались для притягнення їх до кримінальної відповідальності.

Згідно інформації оперативного управління ГУ Міндоходів у Рівненській області (лист №600/17-00-17-06 від 21.08.2014 р.), чорнові записи, бухгалтерські документи, які свідчать про ухилення від сплати податків ПП «Авто - Рівне» можуть знаходитись за юридичною адресою ПП «Авто - Рівне»: АДРЕСА_1.

Зважаючи на вищевикладене, в органу досудового розслідування є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення (приховування) офіційних документів та документів «чорнової» бухгалтерії ПП «Авто - Рівне», ці документи та інші речі у тому числі комп'ютерна техніка, які свідчать про незаконну діяльність ПП «Авто - Рівне», знаходяться за юридичною адресою ПП «Авто - Рівне» : АДРЕСА_1.

Покликаючись на викладені обставини, слідчий просить клопотання задовольнити.

Ознайомившись з матеріалами справи, заслухавши слідчого, приходжу до наступного висновку.

Згідно ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення,а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Тому з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукування знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 234-235,309 КПК України,слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати заступнику начальника першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області підполковнику податкової міліції Шаблію В.І. дозвіл на проведення обшуку за юридичною адресою ПП «Авто - Рівне», в квартирі АДРЕСА_1, право власності на яку, відповідно до інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно №26271019 від 02.09.2014 р., зареєстроване на праві приватної власності за ОСОБА_4, з метою встановлення та вилучення документів, предметів, комп'ютерної техніки, які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню, а саме :

- первинних бухгалтерських документів ПП «Авто - Рівне»;

- чорнових записів, в яких міститься інформація щодо вчинення злочину;

- документів (на паперових та електронних носіях), предметів, печаток та штампів, які можуть свідчить про вчинення злочину;

- технічних засобів (у тому числі комп'ютерної техніки,

USB - накопичувачі, флешкартки), які використовувалася для здійснення злочину;

- незаповнених документів із відтисками печаток та штампів.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.М.Головчак