Decision № 53370849, 23.06.2011, Shevchenkivskyi District Court of Poltava City (until 25.04.2025 - Oktyabrskyi District Court of Poltava City)

Дата документу 23.06.2011 Справа № 2-о-146/11

Р І Ш Е Н Н Я

I М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

23 червня 2011 року м.Полтава

Октябрський районний суд м.Полтави у складi головуючої судді Блажко І.О. розглянувши у закритому судовому засiданнi в м.Полтавi цивільну справу за заявою в.о. начальника Державної податкової інспекції у м. Херсоні про розкриття банківської таємниці, -

В С Т А Н О В И В :

ОСОБА_1 Державної податкової інспекції у м. Херсоні у червні 2011 року звернувся до суду із вказаною заявою, посилаючись на те, що на обліку у ДПІ в м. Херсоні значиться ПП «Альтекс-Юг», юридична особа, код ЄДРПОУ 37048928, юридична адреса : АДРЕСА_1. На підставі направлення на перевірку №2275/23-2 від 21 грудня 2010 року, виданого ДПІ у м. Херсоні та наказу про проведення позапланової виїзної від 21 грудня 2010 року №967 головним державним податковим ревізор інспектором Кузіною І.В. проводиться позапланова перевірка ПП «Альтекс-Юг». За результатами перевірки складено акт №1679/23-2 від 21 грудня 2010 року про відсутність посадових осіб ПП «Альт екс-Юг» за місцем знаходження. В зв»язку з чим ДПІ у м.Херсоні звертається до суду про розкриття банківської таємниці.

Представники заявника та особи, щодо якої вимагається розкриття банківської таємниці до суду не з»явилися, що не перешкоджає розгляду справи по суті.

Відповідно до ч.2 ст.197 ЦПК України, у разі неявки в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у справі, чи в разі якщо відповідно до положень ЦПК розгляд справи здійснюється судом за відсутності осіб, які беруть участь у справі, фіксування судового процесу за допомогою звукозаписувального технічного засобу не здійснюється.

Згідно п.5 ст.11 ЗУ «Про державну податкову службу в Україні» органи державної податкової служби у випадках, в межах компетенції та у порядку, встановлених законами України, мають право одержувати безоплатно від платників податків, а також від установ Національного банку України та комерційних банків у порядку, встановленому ЗУ «Про банки і банківську діяльність» довідки та копії документів про наявність банківських рахунків, а на підставі рішення суду про обсяг та обіг коштів на рахунках.

Відповідно до ст.1076 ЦК України та ст.60 ЗУ «Про банки і банківську діяльність» будь-яка інформація, що стосується клієнта, якою банк володіє на законних підставах, є банківською таємницею (за винятком, якщо така інформація складає державну таємницю).

Підстави для отримання інформації, що містить банківську таємницю, передбачені пунктами 1-4 ч.1 ст.62 ЗУ «Про банки і банківську діяльність». Органи державної податкової служби мають право отримати будь-яку інформацію, віднесену Законом до банківської таємниці на підставі пунктів 1 (з дозволу власника цієї інформації) та 2 (за рішенням суду) ч.1 ст.62 ЗУ «Про банки і банківську діяльність».

Керуючись ст.290 ЦПК України, ЗУ «Про державну податкову службу в Україні», ЗУ «Про банки і банківську діяльність», суд , -

В И Р І Ш И В :

Дати дозвіл ДПІ у м.Херсоні на розкриття інформації, яка містить банківську таємницю щодо ПП «Альтекс-Юг», а саме копії документів про обсяг та обіг коштів на р/р 260069500 р/чек 26059155834001 ПП « Альтекс-Юг» по операціях, які були проведені за період з дня відкриття рахунку по 21 грудня 2010 року з розшифровкою платежів та вказівкою та коду ДРПОУ контрагента призначення платежу в акціонерному банку «Полтава-Банк», МФО 331489, юридична адреса : м.Полтава, вул.П.Комуни, 40а.

Рішення підлягає негайному виконанню.

Рішення суду може бути оскаржено до апеляційного суду Полтавської області шляхом подачі апеляційної скарги протягом 5 днів зо дня його отримання.

Рішення суду набирає законної сили протягом 5 днів зо дня його отримання, якщо не буде оскаржено у встановленому порядку.

Суддя І.О.Блажко