Court ruling № 52889192, 27.10.2015, Rivne City Court of Rivne Oblast

У Х В А Л А

Справа № 569/14598/15-к

27 жовтня 2015 року м.Рівне

Суддя Рівненського міського суду Рівненської області Головчак М.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_1, яке погоджено із начальником відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх тимчасового вилучення,

в с т а н о в и в:

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_1 звернулась в суд з клопотанням,яке погоджене із начальником відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів щодо діяльності ДП «Укрбурштин» ДАК «Українські поліметали» (код ЄДРПОУ 13970836, м. Рівне, вул. Київська, 94), які знаходяться у Філії Рівненського обласного управління ВАТ «Ощадбанк» (МФО № 333368, м. Рівне, вул. Симона Петлюри, 16), та містять відомості, які становлять банківську таємницю.

В обґрунтування клопотання зазначила, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015000000000182 від 02.09.2015 за фактом замаху на ухилення від сплати податків службовими особами ДП «Укрбурштин» ДАК «Українські поліметали» (код ЄДРПОУ 13970836, м. Рівне, вул. Київська, 94) та доведення службовими особами до банкрутства ДП «Укрбурштин» ДАК «Українські поліметали», за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 15, ч. 3 ст. 212, ст. 219 КК України.

Із матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ДП «Укрбурштин» ДАК «Українські поліметали» в період 2003-2015 років, діючи за попередньою змовою із невстановленими досудовим слідством особами вчинили дії, які призвели до можливої стійкої фінансової неспроможності субєкта господарської діяльності, в інтересах третіх осіб, що завдало велику матеріальну шкоду державі. Крім того досудовим слідством встановлено, що службові особи ДП «Укрбурштин» ДАК «Українські поліметали» в період 2015 року шляхом не відображення у бухгалтерському та податковому обліку добичі 2,6 тонн бурштину, та подальшої її реалізації без сплати податків та зборів, можливо намагались ухилитись від сплати податків в особливо великих розмірах.

Також в ході проведення досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що протягом 2003-2015 років ДП «Укрбурштин» ДАК «Українські поліметали» неодноразово отримувало позики від юридичних та фізичних осіб для відновлення платоспроможності підприємства.

Для цілей здійснення фінансово-господарської діяльності службовими особами ДП «Укрбурштин» ДАК «Українські поліметали» для розрахунків у період 2011-2015 використовувався банківський рахунок №26004301592301 (Українська гривня), який відкритий в Філії Рівненського обласного управління ВАТ «Ощадбанк» (МФО № 333368, м. Рівне, вул. Симона Петлюри, 16).

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю клієнта Філії Рівненського обласного управління ВАТ «Ощадбанк», а саме до виписок про рух грошових коштів по рахунку ДП «Укрбурштин» ДАК «Українські поліметали» для проведення подальшого аналізу щодо встановлення фактичного обігу грошових коштів, фактично задекларованих сум, законності їх перерахування, фактичних постачальників товарів (робіт, послуг) підприємства.

Покликаючись на викладене,слідчий просить клопотання задовольнити.

Представник Філії Рівненського обласного управління ВАТ «Ощадбанк» на виклик суду не прибув, про час і місце розгляду клопотання був повідомлений у встановленому законом порядку, про причини неприбуття не повідомив. Неприбуття за судовим викликом особи,у володінні якої знаходяться речі і документи,без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

Згідно положень ч.2 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи,що документи,доступ до яких необхідно отримати, будуть використані для встановлення істини по справі, для повного всебічного та обєктивного розслідування кримінального правопорушення, слідчий суддя вважає, що наявні всі підстави для задоволення такого клопотання.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.131,132,159-166 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майору податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів щодо діяльності ДП «Укрбурштин» ДАК «Українські поліметали» (код ЄДРПОУ 13970836, м. Рівне, вул. Київська, 94), які знаходяться у Філії Рівненського обласного управління ВАТ «Ощадбанк» (МФО № 333368, м. Рівне, вул. Симона Петлюри, 16), та містять відомості, які становлять банківську таємницю, а саме:

-розгорнутого руху в паперовому та електронному вигляді коштів із зазначенням дати проведення операції, назви та коду контрагента, суми та призначення платежу по рахунку №26004301592301 (Українська гривня) за період з 08.09.2011 по 01.09.2015, шляхом зняття та вилучення копії інформації, що міститься на електронних інформаційних системах банку та становлять банківську таємницю.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.М.Головчак