Court ruling № 52182332, 16.12.2013, Kholodnohirskyi District Court of Kharkiv City (until 25.04.2025 - Leninskyi District Court of Kharkiv City)

16.12.2013.

Справа № 642/9524/13-к

Провадження №1-кс/642/3094/13

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

16 грудня 2013 року м. Харків

Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Харкова Лазарєв А.В., при секретарі Півоварової Т.О., за участю слідчого СВ ЛВ на ст. Харків-Пасажирський УМВС України на Південній залізниці ОСОБА_1, розглянувши клопотання слідчого СВ ЛВ на ст. Харків-Пасажирський УМВС України на Південній залізниці ОСОБА_1, щодо продовження терміну проведення позапланової виїзної ревізії ДФІ в Харківській області по кримінальному провадженню №42013220000000133, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ ЛВ на ст. Харків-Пасажирський УМВС України на Південній залізниці ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором, щодо продовження терміну проведення позапланової виїзної ревізії.

Як вбачається з наданих матеріалів, 26.04.2013 у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №42013220000000133 зареєстроване кримінального провадження за ознаками складу злочину, передбаченому ч.2 ст. 364 КК України.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що зазначене кримінальне провадження внесено в ЄРДР за висновками акту ревізії №05-20/25 від 26.02.2013 ДФІ у Харківській області за участю ДФІ у Дніпропетровської області щодо виявлених правопорушень в фінансово-господарської діяльності ДП «Південна залізниця» за період з 01.04.2010 по 30.09.2012, внаслідок яких державі завдані матеріальні збитки в сумі 270 000 000 грн.

Згідно з розділом вказаного акту ревізії з питань законності господарських операцій з капітальних вкладень ДП «Південна залізниця» мало взаємовідносини з ТОВ «ДАК-Енергетика», в тому числі за договорами від 24.10.2011 № П/Е-111625/НЮ, від 24.10.2011 № П/Е-111627/НЮ, від 24.10.2011 № П/Е-111628/НЮ щодо виконання робіт по впровадженню швидкісного руху пасажирських поїздів на дільниці Гребінка Полтава Красноград Харків Лозова» на тягових підстанціях Сахновщина, Карлівка, Лозова Південної залізниці відповідно та за договором від 08.11.2011 № П/Е-111726/НЮ щодо виконання робіт по модернізації залізничного напрямку (електрифікація дільниці) Полтава Кремунчук - Бурти» (монтажні та пусконалагоджувальні роботи по ПТП Кременчук).

Зустрічною звіркою на ТОВ «ДАК -Енергетик» не підтверджено відпрацювання машино-годин окремими транспортними засобами, фактичні витрати Підрядника на роботу машин і механізмів в розмірах внесених до Актів ф. № КБ-2в. Внаслідок безпідставного включення Підрядником до Акту ф. КБ-2в за січень, березень 2012 року фактично не понесених витрат на виконання робіт за вищевказаними договорами, ДП «Південна залізниця» прийнято до оплати від ТОВ «ДАК- Енергетика» та оплачено завищену вартість підрядних робіт на загальну суму 20 594,91 грн (з ПДВ), що є порушенням п.3.2.7.7, 3.3.10.1 ДБН Д.1.1-1-2000.

Одночасно встановлено, що ревізія витрат проведена вибірковим способом, повний обсяг робіт та договори, що укладені та діяли за ревізуємий період між ДП «Південна залізниця» та ТОВ «ДАК-Енергетика» не дослідженні.

По даному кримінальному провадженню ухвалою Ленінського районного суду м.Харкова від 25.10.2013 співробітникам ДФІ в Харківській області дозволено проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ТОВ «ДАК Енергетика» (ЄДРПОУ 33165522, юридична адреса: Дніпропетровська область, Новомосковський район, с. Піщанка, вул. Степова, буд.2-а, 2-б) за період з 01.04.2010 по теперішній час з можливістю проведення зустрічних звірок. Від ДФІ в Харківській області надійшов лист №05-26/13727 від 13.12.2013 з проханням продовжити термін проведення призначеної ревізій ТОВ «ДАК Енергетика» на 5 робочих днів в звязку із затримкою обєктом контролю термінів надання документів та необхідністю повного та всебічного дослідження питань, визначених програмою ревізії.

Суд, вислухавши слідчого Кузубову Т.О., який підтримав клопотання, дослідивши надані матеріали, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Беручи до уваги наведене, вважаю, що для повного, всебічного та обєктивного розслідування по даному кримінальному провадженню необхідно продовжити раніше дозволену та розпочату позапланову виїзну ревізію фінансово-господарської діяльності ДП «Укрспецвагон».

На підставі викладеного, керуючись ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст.ст. 1, 40, 110, 309, 369, 372 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Клопотання слідчого СВ ЛВ на ст. Харків-Пасажирський УМВС України на Південній залізниці ОСОБА_1 по кримінальному провадженню № 42013220000000133 щодо продовження терміну проведення позапланової виїзної ревізії задовольнити.

2. Продовжити термін проведення співробітникам Державної фінансової інспекції в Харківської області позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ТОВ «ДАК Енергетика» (ЄДРПОУ 33165522) за період з 01.04.2010 по теперішній час з можливістю проведення зустрічних звірок по раніше визначеним питанням на 5 робочих днів з 16.12.2013.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.В. Лазарєв