Decision № 51963568, 01.10.2015, Chornomorsk City Court of Odesa Oblast (until 25.04.2025 - Illichivsk City Court of Odesa Oblast)

Дата документу 01.10.2015

Справа № 501/4062/15-ц

2-о/501/116/15

РІШЕННЯ

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 жовтня 2015 року Іллічівський міський суд Одеської області у складі:

головуючої судді - Максимович Г.В.,

при секретарі – Савулій В.О.

розглянувши у закритому судовому засіданні в приміщенні Іллічівського міського суду Одеської області цивільну справу за заявою ДПІ у Ленінському районі м.Дніпропетровськ ГУ ДФС у Дніпропетровській області (заінтересовані особи: Товариство з обмеженою відповідальністю «Васіл Спорт», Публічне акціонерне товариство «Марфін Банк») про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю,-

ВСТАНОВИВ:

До суду звернулась ДПІ у Ленінському районі м.Дніпропетровськ ГУ ДФС у Дніпропетровській області з заявою, в якій мотивуючи тим, з метою проведення позапланової виїзної перевірки ТОВ «Васіл Спорт», співробітником ДПІ було здійснено виїзд за податковою адресою:49000, м.Дніпропетровськ, Ленінський район,вул.Братів Трофимових545. За результатами виїзду було встановлено, за а ні ТОВ «Васіл Спорт» а ні його посадових осіб за вказаною адресою немає та з метою визначення питання, щодо правомірності господарських операцій ТОВ «Васіл Спорт», а також для обчислення належних до сплати сум податків, просить суд:

- зобов’язати ПАТ «Марфін Банк» (код ЄДРПОУ 21650966, МФО 328168), розкрити ДПІ у Ленінському районі м.Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області (49027, м.Дніпропетровськ, вул.Шаумяна, буд.5) інформацію, що містить банківську таємницю, відносно Товариства з обмеженою відповідальністю «Васіл Спорт» (ЄДРПОУ 01597000) шляхом надання роздруківки реєстру електронних платіжних документів про рух грошових коштів по наступним рахункам №26006807491, №26040807491, №26049807491, №26051807491, №26005807491, які належать зазначеній юридичній особі із вказівкою призначення платежу, дати, коду ЄДРПОУ та назви контрагентів за період дати відкриття рахунку по дату закриття рахунку;

- допустити негайне виконання рішення суду.

В судове засідання представник заявника не прибув, був належним чином повідомлений про розгляд справи (а.с.26).

В судове засідання представники заінтересованих осіб не прибули, про час та місце розгляду справи повідомлені належним чином, про причини неявки суду не повідомили.

Дослідивши дослідивши та перевіривши докази встановив наступні обставини та відповідні їм правовідносини.

ГУ ДФС у Дніпропетровській області за №562 від 23.7.2015р. було ухвалено наказ про проведення з 23.07.2015р. документальної позапланової перевірки ТОВ «ВАСІЛ СПОРТ» (код за ЄДРПОУ 01597000) з питань дотримання вимог податкового законодавства, своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати податків та зборів, а також дотримання валютного та іншого законодавства (а.с.5).

23.07.2015р. за №304 було оформлено направлення на перевірку (а.с.7).

З метою вручення наказу №562 від 23.7.2015р. ТОВ «ВАСІЛ СПОРТ», фахівцями ДПІ у Ленінському району м.Дніпропетровськ було здійснено виїзд за юридичною адресою ТОВ «ВАСІЛ СПОРТ», а саме:490000, м.Дніпропетровськ, вул.Братів Трофимович, буд.545 та з’ясовано, що таке підприємство за вказаною адресою відсутнє, про що було складено акт (а.с.8,9).

Згідно ст.62 Закона України „Про банки і банківську діяльність” інформація, яка містить банківську таємницю, може бути розкрита за рішенням суду.

Враховуючи, що перевірка господарської діяльності ТОВ «Васіл Спорт» можлива тільки з використанням інформації про обсяг та обіг коштів на банківських рахунках, тобто з використання інформації, що містить банківську таємницю то суд дійшов висновку, що позов підлягає задоволенню.

П.6 ч.1 ст.367 ЦПК України передбачено, суд допускає негайне виконання рішення суду у справах про …6)розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, щодо юридичних та фізичних осіб.

Керуючись ст.ст.213-215 ЦПК України,

ВИРІШИВ:

Заяву ДПІ у Ленінському районі м.Дніпропетровськ ГУ ДФС у Дніпропетровській області про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю задовольнити.

Зобов’язати ПАТ «Марфін Банк» (код ЄДРПОУ 21650966, МФО 328168), розкрити ДПІ у Ленінському районі м.Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області (49027, м.Дніпропетровськ, вул.Шаумяна, буд.5) інформацію, що містить банківську таємницю, відносно Товариства з обмеженою відповідальністю «Васіл Спорт» (ЄДРПОУ 01597000) шляхом надання роздруківки реєстру електронних платіжних документів про рух грошових коштів по наступним рахункам №26006807491, №26040807491, №26049807491, №26051807491, №26005807491, які належать зазначеній юридичній особі із вказівкою призначення платежу, дати, коду ЄДРПОУ та назви контрагентів за період дати відкриття рахунку по дату закриття рахунку.

Допустити негайне виконання рішення суду.

Рішення може бути оскаржене в апеляційному порядку до апеляційного суду Одеської області через Іллічівський міський суд Одеської області шляхом подачі в 10-денний строк з дня проголошення рішення апеляційної скарги, а особи, які не були присутні у судовому засіданні під час проголошення судового рішення, можуть подати апеляційну скаргу протягом десяти днів з дня отримання копії рішення.

Суддя: