Decision № 5175198, 22.01.2009, Shevchenkivskyi District Court of Kyiv City

Справа № 2о-58\09

РІШЕННЯ

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 січня 2009 року Шевченківський районний суд м. Києва в складі

головуючогоІзмайлової Т.Л.

при секретаріМозговій Є.Л.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві справу за заявою Ужгородської

міжрайонної державної податкової інспекції про розкриття банком інформації, яка містить

банківську таємницю , -

ВСТАНОВИВ:

Ужгородська міжрайонна державна податкова інспекція звернулась до суду із заявою про розкриття інформації, яка містить банківську таємницю по розрахунковому рахунку в ЗАТ КБ «Приватбанк», ВАТ «ВТБ Банк» приватного підприємства «Весна».

Представник ДПІ у судовому засіданні заяву підтримав.

Представники ЗАТ КБ «Приватбанк» та ВАТ «ВТБ Банк» в судове засідання не з'явились, про причини неявки суд не повідомили.

Суд, керуючись ч.2 ст. 289 ЦПК України вважає за можливе розглянути справу у відсутність сторін, що не з'явились на підставі наявних у справі матеріалів.

В судовому засіданні встановлено наступне.

24 червня 2008 року при виїзді посадової особи ДПІ за юридичною адресою ПП «Весна» (м.Перечин, пл.Народна 5) встановлено, що посадові особи приватного підприємства відсутні. Однак, на підприємстві була присутня Тирпак В.М., яка згідно наказу директора підприємства від 29.02.2008 року № 2 прийнята на посаду секретаря ПП «Весна» за сумісництвом. Директор підприємства Потебенько А.С., який є одночасно і головним бухгалтером підприємства, відсутній. Первинні документи, що свідчать про фінансово-господарську діяльність ПП «Весна» на підприємстві відсутні.

У відповідності до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» № 2121 -III від 07.12.2000 р. „Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносини з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Банківською таємницею, зокрема є : відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди».

Відповідно до ст. 62. Закону «Про банки і банківську діяльність, , інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками: на письмову вимогу суду або за рішенням суду"

Згідно ст. 11 Закону Украіни «Про державну податкову службу в Україні" із змінами внесеними Законом України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо посилення правового захисту громадян та запровадження механізмів реалізації конституційних прав громадян на підприємницьку діяльність, особисту недоторканість, безпеку, повагу до гідності особи, правову допомогу, захист» № 2322-IV від 12.01.2005 р. у частині прав органів державної податкової служби є право "одержувати безоплатно від платників податків, а також від установ Національного банку України та комерційних банків у порядку, встановленому Законом України "Про банки та банківську діяльність", довідки та\або копії документів про наявність банківських рахунків, а на підставі рішення суду-про обсяг та обіг коштів на рахунках...".

Враховуючи те, що виникла термінова необхідність в отриманні довідок та документів про обсяг та обіг коштів на рахунку з метою встановлення повної картини фінансово-господарської діяльності та для проведення документальної перевірки необхідна детальна банківська інформація про рух коштів на рахунках підприємства, суд вважає за необхідне заяву Ужгородської міжрайонної державної податкової інспекції про розкриття інформації, що становить банківську таємницю задовольнити.

На підставі викладено, керуючись ст. ст., 234, 287, 290 ЦПК України, ст., ст., 60, 62 Закону України „Про банки і банківську діяльність „ суд, -

ВИРІШИВ:

Заяву задовольнити.

Зобов'язати ЗАТ «Приватбанк» у м.Києві, МФО 320649 розташований за адресою: м.Київ, вул. Б.Хмельницького 41, розкрити Ужгородській міжрайонній ДПІ банківську таємницю по рахунках, які належать ПП «Весна» код ЄДРПОУ 20459893, а саме:

п\р № 26009052607035 (гривня), за період з 01.10.2006 року по 22.01.2009 рік,

із зазначенням руху коштів, дати та номера документа операції, суми операції, призначенням платежу, найменування та реквізитів приватного підприємства.

Зобов'язати Першу Київську філію ВАТ «ВТБ Банк», МФО 322852 розташований за адресою: м.Київ, вул. Гоголівська 22\24, розкрити Ужгородській міжрайонній ДПІ банківську таємницю по рахунках, які належать ПП «Весна» код ЄДРПОУ 20459893, а саме:

п\р № 26001301001844 (гривня), за період з 01.10.2006 року по 22.01.2009 рік, із зазначенням руху коштів, дати та номера документа операції, суми операції, призначенням платежу, найменування та реквізитів приватного підприємства; п\р № 26158301270057 (гривня), за період з 01.10.2006 року по 22.01.2009 рік, із зазначенням руху коштів, дати та номера документа операції, суми операції, призначенням платежу, найменування та реквізитів приватного підприємства.

Рішення підлягає негайному виконанню.

Рішення може бути оскаржено до Апеляційного суду м. Києва через районний суд шляхом подачі апеляційної скарги протягом двадцяти днів після подання заяви про апеляційне оскарження. Заява про апеляційне оскарження подається протягом десяти днів з дня проголошення рішення.