Court ruling № 51664337, 05.05.2015, Zhovtnevyi District Court of Dnipropetrovsk City

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/7142/15-к

провадження № 1-кс/201/4504/2015

УХВАЛА

05 травня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ходаківський М.П., розглянувши клопотання заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

05 травня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження №32014040000000090 від 05.08.2014 року про вчинення кримінального правопорушення за ознаками ст. 205 ч. 1, ст. 27 ч.5 ст. 212 ч.3 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності без мети ведення фінансово-господарської діяльності підприємства, здійснили державну реєстрацію підприємства ТОВ «Шератон Кепітал» (код 38917132).

Крім того встановлено, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності без мети ведення фінансово-господарської діяльності підприємств, здійснили державну реєстрацію на підставних осіб ряду підприємств на території Дніпропетровської, Харківської, Київської та інших областей, в тому числі ТОВ «Шератон Кепітал» (код 38917132), та в теперішній час надають зацікавленим юридичним особам-клієнтам послуги з мінімізації податкових зобовязань та вчиняють пособництво в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

Також, досудовим розслідуванням встановлено, що до реєстрації на підставних осіб підприємства ТОВ «Шератон Кепітал» (код 38917132) мали відношення невстановлені слідством особи, які без дійсного наміру здійснювати діяльність, пов'язану з виробництвом та продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням та наданням робіт та послуг використовуючи реквізити та печатки придбаних і перереєстрованих ними фірм на «підставних» осіб, у тому числі ТОВ «Шератон Кепітал» (код 38917132), здійснювали операції з незаконного переведення безготівкових грошових коштів, перерахованих з поточних рахунків різних підприємств, через поточні рахунки «фіктивних» суб'єктів господарської діяльності, в готівкові кошти.

Використовуючи реквізити та банківські рахунки «фіктивних» суб'єктів господарської діяльності, в тому числі ТОВ «Шератон Кепітал» (код 38917132), члени злочинної групи, документально оформляли неіснуючі операції на отримання товарно-матеріальних цінностей, робіт і послуг після чого, дані документи використовувалися різними суб'єктами господарської діяльності для відображення в бухгалтерському та податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту та ухилення від сплати податків.

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення має інформація щодо осіб, які входять до складу злочинної групи, контактів фігурантів з представниками банківських установ та «клієнтами» конвертації готівкових коштів, використання фігурантами, з метою приховування незаконної діяльності декількох тіньових офісів, в приміщенні яких зберігаються бухгалтерські документи, печатки та штампи підконтрольних субєктів господарювання.

Крім того, необхідна інформація відносно осіб, які співпрацюють з членами конвертації та відомості щодо субєктів господарювання, документи та розрахункові рахунки яких використовуються фігурантами при наданні послуг по «конвертації» коштів.

Встановлення інформації про коло осіб, з якими спілкуються члени злочинної групи є важливим доказом у підтвердженні конвертації готівкових коштів у безготівкову форму та відповідно безпідставного зменшення податкових зобовязань СГД реального сектору економіки.

При цьому встановлено, що при відправлені електронних листів мережею Інтернет з електронних поштових скриньок підконтрольних злочинній групі СГД та для спілкування з клієнтами використовувалась IP-адреси: 78.25.12.59 - 30 березня 2015 р., 78.25.12.59 - 02 квітня 2015 р.,77.239.183.223 - 23 березня 2015 р., 195.248.161.165 - 03 квітня 2015 р., 195.248.161.165 - 10 квітня 2015 р., 93.127.110.199 - 01 квітня 2015 р., 93.127.110.199 - 06 квітня 2015 р., 93.127.28.172 - 03 квітня 2015 р., 213.227.222.164 -24 березня 2015 р., - які надано оператором телефонного та інтернет звязку ПрАТ «Фарлеп-Інвест»,- про що свідчіть рапорт оперативного співробітника.

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів (в тому числі електронних), що містять охоронювану законом таємницю, в ПрАТ «Фарлеп-Інвест», розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Сєрова, 10, а саме: відомості відносно юридичних (фізичних) осіб, які використовували IP-адреси: 78.25.12.59 - 30 березня 2015 р., 78.25.12.59 - 02 квітня 2015 р.,77.239.183.223 - 23 березня 2015 р., 195.248.161.165 - 03 квітня 2015 р., 195.248.161.165 - 10 квітня 2015 р., 93.127.110.199 - 01 квітня 2015 р., 93.127.110.199 - 06 квітня 2015 р., 93.127.28.172 - 03 квітня 2015 р., 213.227.222.164 -24 березня 2015 р., документів, які стосуються юридичної (фізичної) особи, які використовувалі IP-адреси 78.25.12.59 - 30 березня 2015 р., 78.25.12.59 - 02 квітня 2015 р.,77.239.183.223 - 23 березня 2015 р., 195.248.161.165 - 03 квітня 2015 р., 195.248.161.165 - 10 квітня 2015 р., 93.127.110.199 - 01 квітня 2015 р., 93.127.110.199 - 06 квітня 2015 р., 93.127.28.172 - 03 квітня 2015 р., 213.227.222.164 -24 березня 2015 р., а саме: укладених договорів, реєстраційних даних абонента, платіжних документів тощо, документів з інформацією щодо електронних поштових скриньок (E-mail:), з яких здійснювався доступ до мережі Інтернет через IP-адреси: 78.25.12.59 - 30 березня 2015 р., 78.25.12.59 - 02 квітня 2015 р.,77.239.183.223 - 23 березня 2015 р., 195.248.161.165 - 03 квітня 2015 р., 195.248.161.165 - 10 квітня 2015 р., 93.127.110.199 - 01 квітня 2015 р., 93.127.110.199 - 06 квітня 2015 р., 93.127.28.172 - 03 квітня 2015 р., 213.227.222.164 -24 березня 2015 р., а саме: заяви, договори (контракти, угоди), додатки до них, реєстраційні (адресні) дані абонентів, лог-файли, адреси відправлення та надходження повідомлень електронної кореспонденції, електронні адреси абонентів та їх звязки, з яких здійснювалось використання Інтернет мережею за вказаними IP-адресами, з вказівкою точного часу (година, хвилина, секунда) надходження повідомлень електронної кореспонденції, МАС адрес компютерного обладнання, яке використовувалось і інші документи щодо надання Інтернет послуг, із зазначенням місця (адреси) розташування користувачів (точки надання доступу, послуг).

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №32014040000000090, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити заступнику начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів (в тому числі електронних), що містять охоронювану законом таємницю, в ПрАТ «Фарлеп-Інвест», розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Сєрова, 10, а саме: відомості відносно юридичних (фізичних) осіб, які використовували IP-адреси: 78.25.12.59 - 30 березня 2015 р., 78.25.12.59 - 02 квітня 2015 р.,77.239.183.223 - 23 березня 2015 р., 195.248.161.165 - 03 квітня 2015 р., 195.248.161.165 - 10 квітня 2015 р., 93.127.110.199 - 01 квітня 2015 р., 93.127.110.199 - 06 квітня 2015 р., 93.127.28.172 - 03 квітня 2015 р., 213.227.222.164 -24 березня 2015 р., документів, які стосуються юридичної (фізичної) особи, які використовувалі IP-адреси 78.25.12.59 - 30 березня 2015 р., 78.25.12.59 - 02 квітня 2015 р.,77.239.183.223 - 23 березня 2015 р., 195.248.161.165 - 03 квітня 2015 р., 195.248.161.165 - 10 квітня 2015 р., 93.127.110.199 - 01 квітня 2015 р., 93.127.110.199 - 06 квітня 2015 р., 93.127.28.172 - 03 квітня 2015 р., 213.227.222.164 -24 березня 2015 р., а саме: укладених договорів, реєстраційних даних абонента, платіжних документів тощо, документів з інформацією щодо електронних поштових скриньок (E-mail:), з яких здійснювався доступ до мережі Інтернет через IP-адреси: 78.25.12.59 - 30 березня 2015 р., 78.25.12.59 - 02 квітня 2015 р.,77.239.183.223 - 23 березня 2015 р., 195.248.161.165 - 03 квітня 2015 р., 195.248.161.165 - 10 квітня 2015 р., 93.127.110.199 - 01 квітня 2015 р., 93.127.110.199 - 06 квітня 2015 р., 93.127.28.172 - 03 квітня 2015 р., 213.227.222.164 -24 березня 2015 р., а саме: заяви, договори (контракти, угоди), додатки до них, реєстраційні (адресні) дані абонентів, лог-файли, адреси відправлення та надходження повідомлень електронної кореспонденції, електронні адреси абонентів та їх звязки, з яких здійснювалось використання Інтернет мережею за вказаними IP-адресами, з вказівкою точного часу (година, хвилина, секунда) надходження повідомлень електронної кореспонденції, МАС адрес компютерного обладнання, яке використовувалось і інші документи щодо надання Інтернет послуг, із зазначенням місця (адреси) розташування користувачів (точки надання доступу, послуг).

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32014040000000090.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.П. Ходаківський