Court ruling № 51664336, 05.05.2015, Zhovtnevyi District Court of Dnipropetrovsk City

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/7066/15-к

провадження № 1-кс/201/4451/2015

УХВАЛА

05 травня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ходаківський М.П., розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

05 травня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого управління ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження №32014040040000015 від 25.04.2014 року про вчинення кримінального правопорушення за ч.5 ст. 27, ч.3 ст. 212, ч. 2 ст.205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи зареєстрували ТОВ «Сакрос» (код ЄДРПОУ 39163646), ТОВ «Прод-ресурс» (код ЄДРПОУ 38649745), ТОВ «Автодилер» (код ЄДРПОУ 38649745), ТОВ «Авто дилер» (код ЄДРПОУ 39020361), ТОВ «Постхолл» (код ЄДРПОУ 39075120), ТОВ «Нуберія» (код ЄДРПОУ 39102426), ТОВ «Віп сервістрейд (код ЄДРПОУ 38598738), ТОВ «Номекс-ПРО» (код ЄДРПОУ 39193183) на підставних осіб, відкрили в філії "ДРРУ"АТ" БАНК "ФIНАНСИ ТА КРЕДИТ" м.Дніпропетровська розрахункові рахунки, виготовили печатки.

Зазначені СПД використовуються для прикриття протиправної діяльності вказаних громадянин з документального оформлення безтоварних операцій та виготовлення підроблених фінансово-господарських та податкових документів, що дозволяє користувачам послуг центру мінімізації незаконно формувати податковий кредит з ПДВ та валові витрати, а також конвертувати безготівкові грошові кошти в готівку, що в кінцевому результаті призводить до несплати податків в особливо великих розмірах. З метою уникнення обєктивних перевірок з боку податкових органів та створення умов при яких буде неможливо прослідкувати ланцюг руху товарів до безпосереднього виробника, які будуть знаходитись в ланцюгу постачальників планують використовувати процедуру банкрутства. Проведеним аналізом по підприємствам, які входять до «центру мінімізації податків», встановлено, що на рахунки «фіктивних» фірм щомісячно надходять безготівкові грошові кошти у сумі 30 40 млн.грн., із наступним переведенням їх у готівку (за винагороду у розмірі 10% від загальної суми) та використанням отриманих від них первинних бухгалтерських документів (за нібито поставлені товари). Таким чином, в результаті створення юридичних осіб з метою прикриття незаконної діяльності по безпідставному завищенню валових витрат та податкового кредиту з ПДВ користувачам послуг центру з мінімізації податків, заподіяно велику матеріальну шкоду державі у вигляді несплати податку на прибуток та ПДВ у особливо великих розмірах.

Передача грошових коштів клієнтам, зв'язок з клієнтами, обмін інформацією з клієнтами про проведені фінансово-господарські операції здійснюється за номерами телефону 380631909865, 380965104344.

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до інформації, яка знаходиться у оператора телефонного зв'язку «Life», ТОВ «Астеліт» розташованого у м. Київ по вул. Соломянська 11, літера «А», а саме: про зв'язок абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отриманні послуг, їх тривалість, зміст, маршрутів передавання на носії інформації (оптичний носій, магнітний носій), що обробляється з використанням комп'ютерної техніки, на паперовому та електронному носіях, за номером №380631909865, 380965104344 за період з 01.01.2014 року по теперішній час; інформацію щодо абонента мобільного зв'язку «Life» №380631909865, 380965104344 за період з 01.01.2014 року по теперішній час.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №32014040040000015, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до інформації, яка знаходиться у оператора телефонного зв'язку «Life», ТОВ «Астеліт» розташованого у м. Київ по вул. Соломянська 11, літера «А», а саме: про зв'язок абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отриманні послуг, їх тривалість, зміст, маршрутів передавання на носії інформації (оптичний носій, магнітний носій), що обробляється з використанням комп'ютерної техніки, на паперовому та електронному носіях, за номером №380631909865, 380965104344 за період з 01.01.2014 року по теперішній час; інформацію щодо абонента мобільного зв'язку «Life» №380631909865, 380965104344 за період з 01.01.2014 року по теперішній час.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32014040040000015.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.П. Ходаківський