Court ruling № 51522337, 18.06.2014, Kovpakivskyi District Court of Sumy City

Справа № 592/6361/14-к

Провадження № 1-кс/592/1855/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 червня 2014 року м.СумиСлідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Костенко В.Г., секретар Шушура А.В., з участю слідчого Корнющенка С.С., розглянувши клопотання слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до ЄРДР № 32013200000000101 від 13.11.2013 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з клопотанням, узгодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю. Вимоги мотивує тим, що здійснює досудове розслідування за фактами ухилення від сплати податків на прибуток за 2012 рік ТОВ «Компресормаш» (код 37283196) на загальну суму 1 млн. 201 тис. 550 грн. в результаті здійснення діяльності по придбанню за готівкові кошти у різних СГД на території України бувших у користуванні деталей та обладнання до компресорів, без відображення такої діяльності по бухгалтерському та податковому обліках підприємства, їх реставрації та їх реалізації як нових ТОВ «Компресормаш» на експорт до підприємств Узбекистану та Туркменістану. Досудовим розслідуванням встановлено, що директор ТОВ «Компресормаш» ОСОБА_2 сформував для цього підприємства штучні валові витрати шляхом оформлення безтоварних операцій по підробленим документам з придбання деталей та обладнання до компресорів на загальну суму 5 млн. 721 тис. 400 грн. від ТОВ «НВФ Промсервіс», в якому ОСОБА_2 є засновником. Враховуючи, що під час підготовки документів для експортної операції обовязковим є отримання сертифікатів походження товару за формою СТ-1, слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні Сумської торгово-промислової палати, за адресою: м.Суми, вул. Іллінська, 7-А, з можливістю їх вилучити, а саме: документів, що надавалися протягом 2012-2013 років ТОВ „Компресормаш (код 37283196, м.Суми) до Сумської торгово-промислової палати для отримання сертифікатів за формою СТ-1: заявки-декларації, сертифікати про походження товару за формою СТ-1, контракти, договори з додатками, видаткові накладні, рахунки-фактури, специфікації, довідки від підприємств-виробників та постачальників продукції, інших наявних документів, що містять відомості про субєктів господарювання, які є виробниками та постачальниками ТМЦ на адресу ТОВ „Компресормаш.

Вивчивши матеріали провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню.

Так заявлені слідчим документи перебувають у володінні Сумської торгово-промислової палати, самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Крім того неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, тобто встановити обставини вчинення кримінального правопорушення та осіб, причетних до його вчинення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 162-164, 167 КПК України,

У Х В А Л И В:

Сумській торгово-промисловій палаті що знаходиться за адресою: м.Суми, вул. Іллінська, 7-А, надати слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучити, а саме: документів, що надавалися протягом 2012 року ТОВ „Компресормаш (код 37283196, м.Суми) для отримання сертифікатів за формою СТ-1: заявки-декларації, сертифікати про походження товару за формою СТ-1, контракти, договори з додатками, видаткові накладні, рахунки-фактури, специфікації, довідки від підприємств-виробників та постачальників продукції, інших наявних документів, що містять відомості про субєктів господарювання, які є виробниками та постачальниками ТМЦ на адресу ТОВ „Компресормаш.

Строк дії ухвали до 08.07.2014 року.

Відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя може постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Сумської області на протязі 5-и днів з дня її оголошення.

СуддяВ.Г. Костенко