Court ruling № 51457718, 02.04.2015, Sosnivskyi District Court of Cherkasy City

Справа №712/3771/15-к

Провадження №1кс/712/1561/15

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про проведення огляду

м. Черкаси 02 квітня 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Шкрьобки О.В., старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32014250000000153 старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_1, і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2, клопотання про проведення огляду, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_1 та прокурора Шкрьобку О.В.,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітан податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді з клопотанням про проведення обшуку, яке мотивував тим, що в слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32014250000000153, яке внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.12.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що згідно заяви громадянина ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, громадянин ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1) протягом 2013-2014 років через підконтрольні йому підприємства ТОВ «Аіск-Плюс» (код ЄДРПОУ 33536106) та ПП «Асторія КА-ДЕ» (код ЄДРПОУ 33209383) виростив та реалізував близько 2000 тонн сільськогосподарської продукції без відображення даних операцій в бухгалтерському обліку та податковій звітності, що призвело до несплати податків до бюджету у значних розмірах.

Крім того, відповідно до вищевказаної заяви вирощена ФОП ОСОБА_5 продукція в кількості 850 тонн кукурудзи відповідно до договору зберігання зерна кукурудзи від 18.10.2014 зберігалась на СТОВ «Степанське» (код ЄДРПОУ 21373567, Черкаська область, Канівський район, с. Степанці) від імені ПП «Асторія КА-ДЕ», а в подальшому ці ж 850 тонн кукурудзи були передані на зберігання СТОВ «Степанське» вже від імені ТОВ «Аіск-Плюс.

Так, відповідно до наявних матеріалів ТОВ «Аіск-Плюс» перебуває на спрощеній системі оподаткування, є платником «Єдиного податку» та за період 2013-2014 роки подає звітність про відсутність діяльності, а ПП «Асторія КА-ДЕ» не звітує з 2009 року.

В подальшому сільськогосподарська продукція в кількості 850 тонн кукурудзи, яка зберігалась на СТОВ «Степанське», була передана від СТОВ «Степанське» на ТОВ «Аіск-Плюс» відповідно до наявних накладних, а саме: накладна №1 від 24.12.2014, накладна №2 від 24.12.2014, накладна №3 від 26.12.2014, накладна №4 від 26.12.2014, накладна №5 від 26.12.2014, накладна №6 від 26.12.2014, накладна №7 від 26.12.2014, накладна №8 від 26.12.2014, накладна №9 від 27.12.2014, накладна №10 від 27.12.2014, накладна №11 від 27.12.2014, накладна №12 від 27.12.2014, накладна №13 від 27.12.2014, накладна №14 від 27.12.2014, накладна №15 від 27.12.2014, накладна №16 від 28.12.2014, накладна №17 від 28.12.2014, накладна №18 від 28.12.2014, накладна №19 від 28.12.2014.

Також, згідно заяви ОСОБА_3, на даний час гр. ОСОБА_4 займається реалізацією 150 тонн насіння соняшника, який був ним вирощений на території Канівського району Черкаської області

Беручи до уваги вищевикладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, з метою підтвердження чи спростування фактів отримання та зберігання службовими особами СТОВ «Степанське» незаконно виготовленої сільськогосподарської продукції, а також встановлення місць зберігання насіння соняшника в кількості 150 тонн, реалізацією якого на даний час займається гр. ОСОБА_4 виникла необхідність у проведенні огляду офісних, складських та виробничих приміщень СТОВ «Степанське» (код ЄДРПОУ 21373567), які розташовані за адресою: Черкаська область, Канівський район, с. Степанці,

Враховуючи, що іншим способом аніж проведенням огляду офісних, складських та виробничих приміщень СТОВ «Степанське», не можливо підтвердити чи спростувати факти зберігання незаконно виготовленої сільськогосподарської продукції та встановити місце зберігання насіння соняшника в кількості 150 тонн, реалізацією якого на даний час займається гр. ОСОБА_4,, керуючись ст.ст. 110, 237 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1.

Надати дозвіл на проведення огляду офісних, складських та виробничих приміщень СТОВ «Степанське» (код ЄДРПОУ 21373567), які розташовані за адресою: Черкаська область, Канівський район, с. Степанці, з метою виявлення незаконно виготовленої сільськогосподарської продукції тапідтвердження чи спростування фактів зберігання незаконно виготовленої сільськогосподарської продукції та встановлення місця зберігання насіння соняшника в кількості 150 тонн, реалізацією якого на даний час займається гр. ОСОБА_4, а також виявлення фінансово-господарських та бухгалтерських документів СТОВ «Степанське» (код ЄДРПОУ 21373567).

Організацію виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС капітана податкової міліції ОСОБА_1 або на особу за його дорученням.

Строк дії даної ухвали встановити 30 діб.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя П.С. Грабовий

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»_____201__року

______/_______/

(підпис) (прізвище, ініціали)