№ 51298438, 20.04.2012, Kirovskyi District Court of Dnipropetrovsk City

Справа №: 0418/2812/2012 4/0418/267/2012

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

20.04.2012

Судья Кировского районного суда г. Днепропетровска Маймур Ф.Ф. рассмотрев представление старшего следователя следственного отдела налоговой милиции Специализированной ГНИ по работе с крупными плательщиками налогов в г. Днепропетровске Государственной налоговой службы, согласованное с заместителем прокурора Днепропетровской области о наложении ареста на денежные средства находящиеся на расчетных счетах ООО Предприятие Стройизделия, открытых в ПАО Банк Кредит-Днепр, -

УСТАНОВИЛ:

Следователь по согласованию с прокурором обратился в суд с представлением, в котором ходатайствует о наложении ареста на денежные средства находящиеся на расчетных счетах ООО Предприятие Стройизделия, открытых в ПАО Банк Кредит-Днепр.

В обоснование своего представления, следователь указывает на следующее.

В производстве следственного отдела налоговой милиции Специализированной ГНИ по работе с крупными плательщиками налогов в г. Днепропетровске Государственной налоговой службы находится уголовное дело № 99126904 в отношении директора ООО Предприятие Стройизделия- ОСОБА_1 по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах, по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст. 212 УК Украины.

В ходе досудебного следствия установлено, что в период с 01.01.2008 года по 20.05.2010 года ОСОБА_1, являясь директором ООО Предприятие Стройизделия(код 20248512) в нарушение требований п.1.7 ст. 1, п. 7.4.5 ст. 7 Закона Украины О налоге на добавленную стоимость№ 168/97-ВР от 03.04.1997 года незаконно включил в состав налогового кредита ООО Предприятие Стройизделиясумму НДС в размере 782 186 грн., а также в нарушение п.п. 573.9 п.5.3 ст. 5 Закона Украины О налоге на прибыль предприятия№ 334/94-ВР от 28.12.1994 года незаконно завысил валовые расходы предприятия на суму 1 439 237 грн. по финансово-хозяйственным взаимоотношениям с предприятием ООО ПП Вторзаготметал(код 35043100), которое имеет признаки фиктивности, чем уклонился от уплаты налогов за период с 01.01.2008 года по 31.01.2010 года на общую сумму 2 221 423 грн., что привело к не поступлению в государственный бюджет денежных средств в особо крупных размерах.

В настоящее время досудебным следствием установлено, что ООО Предприятие Стройизделиядля осуществления незаконной деятельности в ПАО Банк Кредит-Днепр(МФО 305749) был открыт расчетный счет № 002600530089801, который в течении 2008-2010 года использовался предприятием в преступных схемах уклонения от уплаты налогов.

Так, с целью обеспечения возмещения причиненного ущерба, следователь просил наложить арест на все денежные средства находящиеся на расчетном счете ООО Предприятие Стройизделия, открытом в ПАО Банк Кредит-Днепр.

Рассмотрев материалы представления, считаю, что представление следователя необходимо удовлетворить частично, а именно, наложить арест на счет в расходной части, в размере суммы необходимой для обеспечения возмещения материального ущерба, а также за исключением части необходимой для обеспечения выплаты заработной платы и других обязательных платежей.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст.125,126 УПК Украины, ст. 59 Закона Украины О банках и банковской деятельности,

ПОСТАНОВИЛ:

Представление следователя удовлетворить частично.

Наложить арест на денежные средства в расходной части, находящиеся на расчетном счете № 002600530089801 открытом ООО Предприятие Стройизделия(код 20248512) в ПАО Банк Кредит-Днепр(МФО 305749), в размере суммы возмещения причиненного ущерба, а именно 2 221 423,00 гривен, за исключением части необходимой для осуществления выплаты заработной платы сотрудникам предприятия, социальных выплат, обязательных платежей и взносов.

После предъявления настоящего постановления, арестовать имеющиеся счета незамедлительно, о чем сделать отметку с указанием суммы арестованных денежных средств в настоящем постановлении в присутствии представителей налоговой милиции, предъявивших данное постановление, указать дату и время наложения ареста на счета.

Обязать банк ПАО Банк Кредит-Днепр(МФО 305749) отдельным сообщением уведомить старшего следователя следственного отдела налоговой милиции Специализированной ГНИ по работе с крупными плательщиками налогов в г. Днепропетровске Государственной налоговой службы ОСОБА_2 (49000, г. Днепропетровск, пр. Кирова, 57) о принятии постановления о наложении ареста к исполнению, дате и времени ареста вышеуказанных счетов, сумме арестованных средств, а также сообщать в дальнейшем при поступлении средств на арестованные счета, о размере такого поступления и об общем размере арестованных денежных средств.

Судья: Ф.Ф.Маймур