Court ruling № 49806953, 11.10.2013, Suvorovskyi District Court of Kherson City

Справа №668/13532/13-к

н/п 1-кс/668/4125/13

УХВАЛА

11.10.2013 року м.Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду міста Херсона Головко О.В., при секретарі Дровосєкової В.М., розглянув у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області майора податкової міліції ОСОБА_1, у матеріалах досудового розслідування №32013230000000226 про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просить надати тимчасовий доступ до оригіналів первинних фінансово господарських та бухгалтерських документів ПП Поліекспо (код ЄДРПОУ 19236745) та їх вилучення, а саме: прибуткових та видаткових накладних, ордерів, рахунків фактур, касових книжок, актів приймання - виконаних робіт, договорів, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, розрахункових платіжних відомостей, товарно транспортних накладних, карток складського обліку, платіжних доручень i вимог, накопичувальних (оборотних) відомостей, журналів - ордерів та iнших первинних та зведених документів бухгалтерського та податкового облiку i звітності, що підтверджують фінансово господарські відносини по проведеним господарським операціям між ПП Поліекспо (код ЄДРПОУ 19236745) з ТОВ „Альянс Сістемс (код 37687664), ФГ „Антар (код 37557140), ТОВ „Фін Експрес (код 37858616), ТОВ „ЛЮКСОР-ГРУП (код 38202825) за період з 01.01.2012 року по 31.12.2012 року , що перебувають у володінні ПП Поліекспо (код ЄДРПОУ 19236745), яке відповідно до реєстраційних даних платника зареєстровано за юридичною та фактичною адресою: м. Херсон, вул. Червонофлотська,30.

В провадженні відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013230000000226 від 23.09.2013 року за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ПП Поліекспо (код ЄДРПОУ 19236745) за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

23.09.2013 року до СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області надійшло повідомлення заступника начальника ДПІ у м. Херсоні ОСОБА_2 про вчинення кримінального правопорушення умисного ухилення від сплати податків службовими особами ПП Поліекспо при здійсненні фінансово-господарської діяльності, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.212 КК України, яке було внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32012230000000226 від 23.09.2013 року.

Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки відповідно до ч.5, 6 ст. 163 КПК України слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що ці документи та речі можуть перебувати у володінні зазначеної у клопотанні особи, самі по собі та у сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів первинних фінансово господарських та бухгалтерських документів ПП Поліекспо (код ЄДРПОУ 19236745) та дозволити їх вилучення.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області майору податкової міліції ОСОБА_1, тимчасовий доступ до оригіналів первинних фінансово господарських та бухгалтерських документів ПП Поліекспо (код ЄДРПОУ 19236745) та їх вилучення, а саме: прибуткових та видаткових накладних, ордерів, рахунків фактур, касових книжок, актів приймання - виконаних робіт, договорів, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, розрахункових платіжних відомостей, товарно транспортних накладних, карток складського обліку, платіжних доручень i вимог, накопичувальних (оборотних) відомостей, журналів - ордерів та iнших первинних та зведених документів бухгалтерського та податкового облiку i звітності, що підтверджують фінансово господарські відносини по проведеним господарським операціям між ПП Поліекспо (код ЄДРПОУ 19236745) з ТОВ „Альянс Сістемс (код 37687664), ФГ „Антар (код 37557140), ТОВ „Фін Експрес (код 37858616), ТОВ „ЛЮКСОР-ГРУП (код 38202825) за період з 01.01.2012 року по 31.12.2012 року , що перебувають у володінні ПП Поліекспо (код ЄДРПОУ 19236745), яке відповідно до реєстраційних даних платника зареєстровано за юридичною та фактичною адресою: м. Херсон, вул. Червонофлотська,30.

Строк дії ухвали 1 місяць з моменту винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:ОСОБА_3