Court ruling № 49721772, 17.07.2013, Suvorovskyi District Court of Kherson City

Справа №668/8932/13-к

н/п 1-кс/668/2817/13

УХВАЛА

17.07.2013 року м. Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Головко О.В., при секретарі Дровосєкової В.М., розглянув у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, у матеріалах кримінального провадження № 32012230000000128, про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотання в якому просить надати співробітникам Головного управління Міндоходів у Херсонській області та слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_1, дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення документів, які перебувають у володінні ДПІ у м. Херсоні ГУ Міндоходів у Херсонській області, а саме: договорів, укладених службовими особами ПП "Вета-Юг" (код ЄДР 32725102) з приводу надання податкової звітності у електронному вигляді із відповідними додатками; документів реєстраційної справи ПП "Вета-Юг" (код ЄДР 32725102), у тому числі документів щодо реєстрації вказаного підприємства у органах ДПС України, його реєстрації платником податку на додану вартість, повідомлень про відкриття банківських рахунків, копій установочних документів, наказів про признання на посади службових осіб підприємців; акти перевірок з питань дотримання вимог податкового законодавства службовими особами ПП "Вета-Юг" (код ЄДР 32725102) за період діяльності 2011 2013 років, а також документів, що використовувалися при проведенні таких перевірок та підтверджують виявлені порушення податкового законодавства.

Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та необхідно отримати тимчасовий доступ до документів які містять відомості про осіб, які складали та надавали вищевказані документи до податкового органу від ПП "Вета Юг", дослідження оригіналів яких необхідне для спростування фактів їх підробки, визначення розміру матеріальних збитків, завданих злочином та встановлення осіб, причетних до вчинення злочину та вилучити їх з метою подальшого дослідження.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати слідчому в ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області ст. лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1, дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення документів, які перебувають у володінні ДПІ у м.Херсоні ГУ Міндоходів у Херсонській області, а саме: договорів, укладених службовими особами ПП "Вета-Юг" (код ЄДР 32725102) з приводу надання податкової звітності у електронному вигляді із відповідними додатками; документів реєстраційної справи ПП "Вета-Юг" (код ЄДР 32725102), у тому числі документів щодо реєстрації вказаного підприємства у органах ДПС України, його реєстрації платником податку на додану вартість, повідомлень про відкриття банківських рахунків, копій установочних документів, наказів про признання на посади службових осіб підприємців; акти перевірок з питань дотримання вимог податкового законодавства службовими особами ПП "Вета-Юг" (код ЄДР 32725102) за період діяльності 2011 2013 років, а також документів, що використовувалися при проведенні таких перевірок та підтверджують виявлені порушення податкового законодавства.

Строк дії ухвали 1 місяць з моменту винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:ОСОБА_2