Court ruling № 49503528, 05.04.2013, Suvorovskyi District Court of Kherson City

Справа №668/3808/13-к

н/п 1-кс/668/1126/13

УХВАЛА

05.04.2013 р. м. Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Головко О.В., при секретарі Дровосєкової В.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого відділу ДПС у Херсонській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013230000000008 від 11.01.13 за фактом ухилення службовими особами СТОВ "Гопри Сервіс-Груп ЛТД" (код ЄДРПОУ 36744747) від сплати податків та інших загальнообовязкових платежів, за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчим відділом ДПС у Херсонській області проводиться досудове розслідування, у кримінальному провадженні № 32013230000000008 від 11.01.13 за фактом ухилення службовими особами СТОВ "Гопри Сервіс-Груп ЛТД" (код ЄДРПОУ 36744747, Херсонська обл. Голопристанський р-н., с.Сліпушинське, вул..Тельмана,51) від сплати податків, за ознаками складу злочину передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що в вересні 2012 року СТОВ "Гопри Сервіс-Груп ЛТД" здійснювало реалізацію соняшника на загальну суму 17992307,00 грн., який був вирощений на посівних площах вказаного підприємства загальною площею 1212 га.

Відповідно документам наданим службовими особами СТОВ "Гопри Сервіс-Груп ЛТД" до ДПІ у Голопристанському районі вирощування соняшнику здійснювалося в основному на земельній ділянці площею 1001,36 га., яка розташована в с.М.Олександрівці В.Олександрівського району Херсонської області, та яка була отримана в суборенду від СВК Промінь на підстав договору №12-11 від 20.02.12.

Будучи допитаним в якості свідка колишній голова правління СВК Промінь-ОСОБА_2 пояснив, що в 2012 році СВК Промінь не мав фінансово-господарських відносин з СТОВ "Гопри Сервіс-Груп ЛТД", не укладав жодного договору щодо передачі земельних ділянок в оренду (суборенду) СТОВ "Гопри Сервіс-Груп ЛТД", та відповідно, не передавав у користування СТОВ "Гопри Сервіс-Груп ЛТД" земельну ділянку площею 1001,36 га., яка розташована в с.М.Олександрівці В.Олександрівського району Херсонської області.

Крім того ОСОБА_2 пояснив, що в листопаді 2012 року засновник СТОВ "Гопри Сервіс-Груп ЛТД"-ОСОБА_3, при зустрічі з ним, пропонувала йому винагороду в сумі 20 тис. грн.. у тому разі якщо ним буде підписано договір суборенди земельної ділянки №12-11 від 20.02.12 заднім числом. Як пояснила йому ОСОБА_3 необхідність у таких діях викликана перевіркою податковими органами діяльності СТОВ "Гопри Сервіс-Груп ЛТД".

Повне та обєктивне розслідування даного злочину не є можливим без проведення судових експертиз спрямованих на встановлення розміру збитків завданих злочином державі, ідентифікації підписів службових осіб у фінансово-господарських документах підприємства, що в свою чергу потребує отримання та вилучення слідчим документів щодо здійснення СТОВ "Гопри Сервіс-Груп ЛТД" (код ЄДРПОУ 36744747) фінансово-господарських операцій з придбання та продажу ТМЦ в 2012 році в тому числі договорів, видаткових, податкових накладних, платіжних доручень, товарно-транспортних накладних та інш.

Вказані документи перебувають у СТОВ "Гопри Сервіс-Груп ЛТД" (код ЄДРПОУ 36744747, Херсонська обл. Голопристанський р-н., с.Сліпушинське, вул..Тельмана,51), та мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, оскільки містять відомості, які вказують на розмір завданих злочином матеріальних збитків, спосіб та засоби вчинення вказаного злочину, та в подальшому можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів СТОВ "Гопри Сервіс-Груп ЛТД та їх вилучення (виїмку), мотивуючи це тим, що дані документи містять відомості, які вказують на розмір завданих злочином матеріальних збитків, спосіб та засоби вчинення вказаного злочину, та в подальшому можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, а іншим способом, а ніж вилучення, неможливо забезпечити їх дослідження експертом під час проведення експертизи.

Вислухавши думку слідчого, який підтримав клопотання, вивчивши матеріали кримінального провадження №32013230000000008 від 11.01.13, судом встановлено, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки матеріали розслідування містять достатні данні про те що, вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені, а іншим способом, а ніж вилучення, неможливо забезпечити їх дослідження експертом під час проведення експертизи.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164 КПК України, -

ухвалив:

Надати старшому слідчому з ОВС СВ ДПС у Херсонській області майору податкової міліції ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення (виїмку) таких документів СТОВ "Гопри Сервіс-Груп ЛТД" (код ЄДРПОУ 36744747, Херсонська обл., Голопристанський район., с.Сліпушинське, вул.Тельмана,51):

● Договір суборенди земельної ділянки №12-11 від 20.02.11;

● Договір суборенди земельної ділянки №12-28 від 01.03.11

● Реєстри договорів зареєстрованих та інших пайщиків;

● Відомість основних засобів;

● Перелік орендованих основних засобів;

● Договори оренди техніки;

● Договори поставки укладені з ТОВ Вента-трейд (код.38091272) в 2012 році, видаткові накладні, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, довіренності, платіжні доручення, та інші документи щодо реалізації вказаних договорів;

● Договори поставки укладені з ТОВ Дельта-В.В.В. (код.36023200) в 2012 році, видаткові накладні, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, довіренності, платіжні доручення, та інші документи щодо реалізації вказаних договорів;

● Договори поставки укладені з ТОВ ФИСОН (код.38298678) в 2012 році, видаткові накладні, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, довіренності, платіжні доручення, та інші документи щодо реалізації вказаних договорів;

● ОСОБА_4 книга СТОВ "Гопри Сервіс-Груп ЛТД" за 2012 р.;

● Журнали-ордери за 2012 р. по рахункам: .361 розрахунки з вітчизняними покупцями, .311 Поточні рахунки в національній валюті, .301 Каса в національній валюті, .701 Дохід від реалізації готової продукції, .702Дохід від реалізації товарів.

● Накази про призначення службових осіб-Якимчук Н.В., ОСОБА_3

Службовим особам СТОВ "Гопри Сервіс-Груп ЛТД" забезпечити старшому слідчому з ОВС СВ ДПС у Херсонській області майору податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до вказаних документів та надати йому можливість їх вилучити.

Строк дії ухвали складає один місяць із дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_4