Court ruling № 49330772, 25.02.2013, Suvorovskyi District Court of Kherson City

Справа №668/1986/13-к

н/п 1-кс/668/625/13

УХВАЛА

25.02.2013 рокум.Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Головко О.В., при секретарі Дровосєкової В.М., за участю слідчого з ОВС слідчого відділу ДПС у Херсонській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши в судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС слідчого відділу ДПС у Херсонській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1, за погодженням з прокурором звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на вилучення (здійснення виїмки) оригіналів документів, які перебувають у володінні ТОВ фірма Альпарі-холдінг, ЛТД (код ЄДРПОУ 24109032) щодо закупівлі та транспортування паливо-мастильних матеріалів, які в подальшому були реалізовані ПНВКП Атон (код ЄДРПОУ 30667437), та документів щодо господарських взаємовідносин між ТОВ фірма Альпарі-холдінг, ЛТД (код ЄДРПОУ 24109032) та ПНВКП Атон (код ЄДРПОУ 30667437) протягом 2011 року.

Клопотання обґрунтовується тим, що:

У провадженні слідчого відділу ДПС у Херсонській області знаходиться кримінальне провадження № 32012230000000025 від 23.11.2012 року за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ПНВКП Атон в особливо великих розмірах, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, в ході досудового розслідування встановлено, що посадові особи ПНВКП Атон (код ЄДРПОУ 30667437), зареєстрованого 09.12.1999 року рішенням виконавчого комітету Херсонської міської ради та фактично розташованого за адресою м. Херсон, вул. 21-го Січня, 37, кімн. 102, з метою ухилення від сплати податків, віднесли до податкового кредиту декларації з ПДВ ПНВКП Атон за квітень 2011 року та до витрат декларації з податку на прибуток підприємства за 2 квартал 2011 року обсяги придбання товарів від ТОВ фірма Альпарі-холдінг, ЛТД (код ЄДРПОУ 24109032), завідомо знаючи, що вказані фінансово-господарські операції не створювали настання реальних наслідків, а зводились тільки до складання відповідних документів та відображення операцій в податковому та бухгалтерському обліках, чим умисно ухилилися від сплати податків на загальну суму 2 437 741,18 грн.

Для встановлення істини у кримінальному провадженні необхідні документи, які перебувають у володінні ТОВ фірма Альпарі-холдінг, ЛТД (код ЄДРПОУ 24109032), щодо закупівлі та транспортування ПММ, які в подальшому були реалізовані ПНВКП Атон (код ЄДРПОУ 30667437), та документів щодо господарських взаємовідносин між ТОВ фірма Альпарі-холдінг, ЛТД та ПНВКП Атон (код ЄДРПОУ 30667437), до яких необхідно отримати дозвіл на тимчасовий доступ та подальше вилучення.

Необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується тим, що вказані документи необхідні для проведення судово-економічної експертизи, судово-почеркознавчої експертизи та дослідження товарних потоків підприємства для встановлення руху товарно-матеріальних цінностей, які придбавались підприємством.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати слідчому з ОВС слідчого відділу ДПС у Херсонській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 дозвіл на вилучення (здійснення виїмки) оригіналів документів, які перебувають у володінні ТОВ фірма Альпарі-холдінг, ЛТД (код ЄДРПОУ 24109032) щодо закупівлі та транспортування паливо-мастильних матеріалів, які в подальшому були реалізовані ПНВКП Атон (код ЄДРПОУ 30667437), та документів щодо господарських взаємовідносин між ТОВ фірма Альпарі-холдінг, ЛТД (код ЄДРПОУ 24109032) та ПНВКП Атон (код ЄДРПОУ 30667437) протягом 2011 року.

Строк дії ухвали 1 місяць з моменту винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:ОСОБА_2