Court ruling № 49258461, 08.07.2014, Suvorovskyi District Court of Kherson City

Справа №668/9669/14-к

н/п 1-кс/668/3165/14

УХВАЛА

08.07.2014 року м. Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Головко О.В., при секретарі Дровосєкової В.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області майора податкової міліції Свєтлова І.С., у матеріалах досудового розслідування №32014230000000011 про надання дозволу на проведення обшуку, та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просить надати дозвіл на проведення обшуку володіння особи за адресою: АДРЕСА_2, яке належить на праві приватної власності ОСОБА_2 та ОСОБА_3 з метою відшукання та вилучення первинної бухгалтерської документації щодо взаємовідносин ПП «Дебют» (код ЄРДПОУ 31913922) з ТОВ «Олімп-Пром» (ЄДРПОУ 37517265), ТОВ «Новатор Груп» (ЄДРПОУ 37517244), ПП «Зернопласттрейд» (ЄДРПОУ 37125499), ПП «КФ Таврія Пласт» (ЄРДПОУ 37125258), СФГ «Адоніс» (ЄДРПОУ 31711235), ФГ «Вікторія Ч» (ЄРДПОУ 34758978), ТОВ «Атлант-Д» (ЄРДПОУ 37517270), ТОВ «Фірма» Радіус Інвест» (ЄРДПОУ 37517328), ПП «Інвестюгагротранс» (ЄРДПОУ 35787926), а саме: статистичної звітності, договорів, довіреностей, актів приймання-здачі, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків фактур, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів якості та технічної документації на реалізовані (придбані) ТМЦ, платіжних документів, банківських виписок, магнітних та електронних засоби зберігання та передачі інформації, які використовуються в діяльності підприємства, чорнових записів, щодо такої діяльності, незаповнених бланків з відбитками печаток та інших документів господарської діяльності за період 01.01.2011 по 01.04.2013 року, які б підтверджували причетність службових осіб ПП «Дебют» до протиправної діяльності по ухиленню від сплати податків.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014230000000011, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ПП «Дебют» (код ЄДРПОУ 31913922), за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП «Дебют» (код ЄДРПОУ 31913922) на території Херсонської області на протязі 2011-2012 років шляхом проведення фінансово-господарських операцій з СГД, що мають ознаки фіктивності ухилились від сплати податків на суму понад 600 тис. грн.

Разом з цим, розслідуванням встановлено, що ПП «Дебют» (код ЄДРПОУ 31913922 ) відобразив у податковій звітності за 2011-2013 роки придбання товарно-матеріальних цінностей у ТОВ «Олімп-Пром» (ЄДРПОУ 37517265), ТОВ «Новатор Груп» (ЄДРПОУ 37517244), ПП «Зернопласттрейд» (ЄДРПОУ 37125499), ПП «КФ Таврія Пласт» (ЄРДПОУ 37125258), СФГ «Адоніс» (ЄДРПОУ 31711235), ФГ «Вікторія Ч» (ЄРДПОУ 34758978), ТОВ «Атлант-Д» (ЄРДПОУ 37517270), ТОВ «Фірма» Радіус Інвест» (ЄРДПОУ 37517328), ПП «Інвестюгагротранс» (ЄРДПОУ 35787926).

Згідно реєстраційної картки ГУ Міндоходів у Херсонській області директором і засновником ПП «Дебют» (код 31913922) є ОСОБА_4, яке здійснює свою фінансово-господарську діяльність за юридичною та фактичною адресою: АДРЕСА_1

14.05.2014 ОСОБА_4 було вручено ухвалу Суворовського районного суду м.Херсона про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, якою було зобов'язано ПП «Дебют» надати органам досудового розслідування можливість вилучити документи по взаємовідносинам з вищевказаними підприємствами, але вказані документи останнім надано не було.

За відомостями адресно-довідкового підрозділу ГУДМС УМВС України в Херсонській області гр. ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2

Відповідно до Інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно №22658344 від 05.06.2014 відомості кому належить майно за адресою: АДРЕСА_2 відсутні, але згідно довідки БТІ м.Каховки Херсонської області будинок АДРЕСА_2 належить на праві власності ОСОБА_2 та ОСОБА_3

Вивчивши матеріали клопотання, судом встановлено, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки матеріали розслідування містять достатні данні, про те що, вказані документи та речі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені для вилучення яких необхідно провести обшук володіння особи за адресою: АДРЕСА_2 яке на праві приватної власності належить ОСОБА_2 та ОСОБА_3.

Керуючись ст.ст. 110, 233, 234 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області майору податкової міліції Свєтлову І.С., дозвіл на проведення обшуку володіння особи за адресою: АДРЕСА_2, яке належить на праві приватної ОСОБА_2 та ОСОБА_3, з метою виявлення та вилучення первинно бухгалтерських документів щодо взаємовідносин ПП «Дебют» (код ЄРДПОУ 31913922 ) з ТОВ «Олімп-Пром» (ЄДРПОУ 37517265), ТОВ «Новатор Груп» (ЄДРПОУ 37517244), ПП «Зернопласттрейд» (ЄДРПОУ 37125499), ПП «КФ Таврія Пласт» (ЄРДПОУ 37125258), СФГ «Адоніс» (ЄДРПОУ 31711235), ФГ «Вікторія Ч» (ЄРДПОУ 34758978), ТОВ «Атлант-Д» (ЄРДПОУ 37517270), ТОВ «Фірма» Радіус Інвест» (ЄРДПОУ 37517328), ПП «Інвестюгагротранс» (ЄРДПОУ 35787926), а саме: статистичної звітності, договорів, довіреностей, актів приймання-здачі, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків фактур, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів якості та технічної документації на реалізовані (придбані) ТМЦ, платіжних документів, банківських виписок, магнітних та електронних засоби зберігання та передачі інформації, які використовуються в діяльності підприємства, чорнових записів, щодо такої діяльності, незаповнених бланків з відбитками печаток та інших документів господарської діяльності за період 01.01.2011 по 01.04.2013 року.

Строк дії ухвали - один місяць з моменту винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:О. В. Головко