Court ruling № 49022333, 19.08.2015, Sviatoshynskyi District Court of Kyiv City

пр. № 1-кс/759/3651/15

ун. № 759/12980/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 серпня 2015 року слідчий суддя Святошинського району м.Києва Т.О. Величко при секретарі Самайда А.В, за участю слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ст. лейтенант податкової міліції Кучер А.М., розглянувши клопотання про обшук в межах кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100080000029 від 19.05.2015 року за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

19.08.2015 року до Святошинського райлонного суду м. КИєва надійшло клопотання про проведення обшуку в автомобілі марки VolvoFH12державний номер НОМЕР_4, з причепом державний номер НОМЕР_5,який фактично використовується ТОВ «БМС Сакура» (код ЄДРПОУ 39791302), а саме з метою виявлення та вилучення товару, товаротранспортних накладних, сертифікатів якості походження товару який задекларований у попередній вантажно-митній декларація №125000000/2015/925454подана ТОВ «БМС Сакура» (код ЄДРПОУ 39791302).

Слідчим суддею встановлено, що в проваджені СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві розслідується кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100080000029 від 19.05.2015 року за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

З клопотання вбачається, що на адресу СУ ФР ДПІ у Святошинськомурайоні ГУ ДФС у м. Києві надійшла заява, щодо порушень податкового законодавства службовими особами ТОВ "АрбенУкраїна" (38769627), а саме завезення товару (тканин) без складання відповідних документів та в подальшому реалізація цього товару за готівку як у гривнях так і в доларах США, щопідтверджується наданим диском. В ході огляду диска встановлено ряд підприємств, а саме: ТОВ «АстерКонстракшн» (39521205), ТОВ «Вогні великого міста» (36148693), ТОВ «Торговий дім «Сяйво» (37266542), ТОВ «ТК Гермес» (39536740), ТОВ «Арбіон» (39292993), ТОВ «АРМ Інвест» (39284909), ТОВ «БМС Сакура» (39791302), які імпортують на територію України ТМЦ (тканини, одяг та ін.) за заниженими цінами, чим ухилились від сплати податків в особливо великому розмірі.

В клопотанні вказано, що ході досудового слідства допитано одноосібного засновника, директора та головного бухгалтера ТОВ «БМС Сакура» (код ЄДРПОУ 39791302) гр. ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_3),який повідомив, що вищевказане підприємство йому невідомо, хто зареєстрував підприємство на її ім'я йому також не відомо, жодні документи на підприємстві останній не підписував. До ведення фінансово-господарської діяльності на ТОВ «БМС Сакура» ОСОБА_3 жодного відношення не має, хто від його імені підписує фінансово-господарські документи на підприємстві йому не відомо.

В клопотанні вказано, що під час оперативного супроводження кримінального провадження працівниками ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві встановлено, що підприємством ТОВ «БМС Сакура» (код ЄДРПОУ 39791302)18.08.2015 на митну територію України для подальшого розмитнення по заниженій вартості завезений товар на автотранспорті марки VolvoFH12 державний номер НОМЕР_4, з причепом державний номер НОМЕР_5, який буде розмитнено на території митного поста «Святошин» Київської митниці ДФС у відділі митного оформлення №4, за адресою: Київська область, м. Біла Церква, Сквирське шосе 227 Т,про що свідчить попередня вантажно-митна декларація №125000000/2015/925454 подана ТОВ «БМС Сакура»про намір розмитнити ввезений товар згідно позицій, задекларованих у ВМД.

В клопотанні вказано, що згідно інформаційних баз ГУ ДФС України транспортний засіб VolvoFH12 державний номер НОМЕР_4, належить гр. ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2;причеп державний номер НОМЕР_5,належить гр. ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_3, зареєстрована за адресою: АДРЕСА_3

Слідчий зазначає, що у досудового слідства є достатні підстави вважати, що після розмитнення ввезеного товару, задекларованого у попередній ВДМ ТОВ «БМС Сакура», даний товар набуде значення речових доказів у кримінальному провадженні оскільки містить товар, який буде перевозитись ТОВ «БМС Сакура» у автомобілі VolvoFH12державний номер НОМЕР_4, з причепом державний номер НОМЕР_5 містить достовірні відомості про кількість розмитненого товару, країну виробника; ознаки які визначають його кодифікацію за УКТЗЕД та інші позиції, що впливають на заниження ПДВ під час розмитнення товарів.

Згідно ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.2. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.3. У разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про:1) найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер;2) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з розслідуванням якого подається клопотання;3) правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність;4) підстави для обшуку;5) житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку;6) особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться;7) речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

До вказаного клоптання слідчим було надано слідчому судді: Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження № 32015100080000029, згідно якого встановлено, що на адресу СУ ФР ДПІ Святошинському районі ГУ ДФС у м. Киева, протокол допиту свідка ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_4 рюн., який повідомив, що не є директором ТОВ "БСМ Сакура" та не має жодного відношення до вказаної юридичної особи, йому не відомо, хто від його імені підписує фінансово-господарські документи на підприємстві ТОВ "БСМ Сакура"(код ЄДРПОУ 39791302), також надано витяг з ЄДРПОУ щодо ТОВ "БСМ Сакура"(код ЄДРПОУ 39791302), де директором значиться ОСОБА_3,03187 АДРЕСА_1. також надан Форми МД-2 та МД-3 згідно яких ТОВ "БСМ Сакура"(код ЄДРПОУ 39791302) 03127 м. Київ вул. Полковника Потехіна,12-А є одержувачем товарів згідно вказаного переліку та ідентифікації.

Враховуючи, що товари імпортовані ТОВ «БМС Сакура», можуть бути поставлені замовникам-покупцям у гуртовій та роздрібній мережі, встановити іншим способом індивідуальні ознаки товару та його кількість не представиться можливим, а досягнути дієвості кримінального провадження з фіксацією реальної кількості та ознак товару можливо лише шляхом проведення обшуку в автомобілі VolvoFH12державний номер НОМЕР_4, належить гр. ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2;причеп державний номер НОМЕР_5, належить гр. ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_3, зареєстрована за адресою: АДРЕСА_3, що надасть можливість довести умисел службових осіб ТОВ «БМС Сакура», спрямований на ухилення від сплати податків під час розмитнення імпортного товару.

Враховуючи вище викладене, керуючись ст. 233-234,309 КПК України, слідчий суддя -

ухвалив :

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Кучер А.М. про проведення обшуку - задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Кучер А. або ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11 дозвіл на проведення обшуку автомобіля марки VolvoFH12 державний номер НОМЕР_4, з причепом державний номер НОМЕР_5, з метою виявлення та вилучення товару, товаротранспортних накладних, сертифікатів якості походження товару який задекларований у попередній вантажно-митній декларація №125000000/2015/925454 поданий ТОВ «БМС Сакура» (код ЄДРПОУ 39791302).

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Т.О. Величко