Court ruling № 47740236, 24.07.2015, Bohunskyi District Court of Zhytomyr City

Справа №295/11093/15-к

1-кс/295/3923/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24.07.2015 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду міста Житомира Єригіна І.М.

при секретарі - Олянін Д.Ю., за участю прокурора Чернати В.С..

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання про призначення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор звернувся до Богунського районного суду м. Житомира із зазначеним клопотанням, в якому зазначив, що слідчим відділом Житомирського МВ УМВС України в Житомирській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42015060020000036 від 14.07.2015 року за фактом безпідставної невиплати в період з 01.01.2015 по червень 2015 року СП «Молочний завод» Товариство з обмеженою відповідальністю «МВК ЛІДЕР» заробітної плати більше, ніж 65 працівникам за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 175 КК України.

Прокурор зазначила, що в ході досудового розслідування встановлено, що ревізія фінансово-господарської діяльності Товариства з обмеженою відповідальністю «МВК ЛІДЕР» Державною фінансовою інспекцією України в Вінницькій області з вищезазначених питань у 2015 році не проводилась.

Прокурор вважає, що є достатні підстави для призначення та проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Товариства з обмеженою відповідальністю «МВК ЛІДЕР», що знаходиться за адресою: Вінницька область, м. Шаргород, вул. Леніна, буд. 284, для з'ясування питань, які цікавлять слідство. В зв'язку з необхідністю забезпечення швидкого, повного та неупередженого досудового розслідування, просила задовольнити вищезазначене клопотання.

Вивчивши клопотання та додані до нього документи, заслухавши прокурора, який підтримав клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення вказаного клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал. Позапланові виїзні ревізії суб'єктів господарювання незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження. Орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частини п'ятою та сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Дослідивши матеріали клопотання, заслухавши думку прокурора, який клопотання підтримав, а також приймаючи до уваги те, що стороною обвинувачення доведено, що на даний час у кримінальному провадженні №42015060020000036 від 14.07.2015 року, виникла необхідність у призначенні та проведенні позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Товариства з обмеженою відповідальністю «МВК ЛІДЕР», що знаходиться за адресою: Вінницька область, м. Шаргород, вул. Леніна, буд. 284, для забезпечення об'єктивного, повного та всебічного досудового розслідування, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення.

З огляду на вищевикладене, керуючись ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст. ст. 36, 93 КПК, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

1.Призначити у кримінальному провадженні № 42015060020000036 позапланову виїзну ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності Товариство з обмеженою відповідальністю «МВК ЛІДЕР», код ЄДРПОУ 38329393, юридична та фактична адреса: Вінницька область, м. Шаргород, вул. Леніна, буд. 284.

2.Проведення ревізії доручити Державній фінансовій інспекції в Вінницькій області.

3.Перед ревізією поставити наступні запитання:

-чи здійснювалася в період поточного року по теперішній час Товариством з обмеженою відповідальністю «МВК ЛІДЕР» господарська діяльність?

-чи надходили на розрахункові рахунки та в касу Товариства з обмеженою відповідальністю «МВК ЛІДЕР» грошові кошти? Якщо так, в якому розмірі та яким чином останні були розподілені та використані?

-чи проводилась виплата на Товариством з обмеженою відповідальністю «МВК ЛІДЕР» заробітна плата ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_18, ОСОБА_19, ОСОБА_20, ОСОБА_21, ОСОБА_22, ОСОБА_23, ОСОБА_24, ОСОБА_25, ОСОБА_42., ОСОБА_26, ОСОБА_27, ОСОБА_28, ОСОБА_29, ОСОБА_30, ОСОБА_31, ОСОБА_32, ОСОБА_33, ОСОБА_34, ОСОБА_35, ОСОБА_36, ОСОБА_37, ОСОБА_38, ОСОБА_9, ОСОБА_39, ОСОБА_40, ОСОБА_41 в період 2015 року? Якщо так, то у якому розмірі, коли та на підставі яких документів? Чи мало можливість підприємство виплатити вказаним особам заробітну плату, вихідну допомогу при звільнені, компенсацію за невикористану відпустку?

-чи дотримано всіх вимог чинного законодавства про оплату праці під час проведення виплати заробітної плати вищевказаним особам за період 2015 року? Якщо ні, то які саме норми чинного законодавства порушено та ким?

-чи рахується за даними бухгалтерського обліку підприємства заборгованість по виплаті заробітної плати вищевказаним особам? Якщо так, то за який період, у якому розмірі (в розрізі складових нарахувань заробітної плати) та чи мало підприємство фінансову можливість своєчасно виплатити заробітну плату вищевказаним особам?

4.Провести ревізію у строк з 24.07.2015 по 24.08.2015.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.М. Єригіна