Court ruling № 47281179, 24.09.2013, Rivne City Court of Rivne Oblast

УХВАЛА

Справа № 569/17313/13-к

24 вересня 2013 року м.Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Головчак М.М.,з участю старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області Губені В.М., розглянувши клопотання,яке погоджене із начальником відділу прокуратури Рівненської області Дяк В.А.,про проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області Губеня В.М. звернувся в суд із клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку майна за адресою здійснення фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_3, а саме: АДРЕСА_1, що на праві приватної власності належить ОСОБА_4, з метою встановлення та вилучення документів, предметів, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

В обґрунтування клопотання вказував,що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській провадиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32013190000000170 від 13.09.2013 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків, в особливо великих розмірах фізичною особою - підприємцем ОСОБА_3 (РНКПО НОМЕР_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, зареєстрований та проживає за адресою: АДРЕСА_2), за ознаками злочину передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Із матеріалів кримінального провадження вбачається, що ОСОБА_3 зареєстрований як фізична особа-підприємець виконавчим комітетом Сарненської районної ради Рівненської області 07.06.2001 року, на податковому обліку перебуває в Сарненській ОДПІ з 11.06.2001р. за №975/211, протягом 2010-2013 років підприємницьку діяльність здійснює із застосуванням спрощеної системи оподаткування, обліку та звітності на умовах сплати єдиного податку, основний вид діяльності - спеціалізована оптова торгівля.

Проведеними заходами встановлено, що фінансово-господарські документи та документи, предмети і речі, що свідчать про ухилення від сплати податків ФОП ОСОБА_3, які мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, знаходяться за адресою здійснення його фінансово-господарської діяльності: АДРЕСА_1. Майно, що знаходиться за вказаною адресою згідно інформаційної довідки з реєстру прав власності на нерухоме майно №9508690 від 17.09.2013 року на праві приватної власності належить ОСОБА_4 згідно договору купівлі-продажу №2310 від 10.07.2004 року, засвідченого приватним нотаріусом Костопільського районного нотаріального округу ОСОБА_5

Покликаючись на викладені обставини, слідчий просить клопотання задовольнити.

Ознайомившись з матеріалами справи, заслухавши слідчого, приходжу до наступного висновку.

Згідно ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення,а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Враховуючи викладене, а також, те що у слідства є достатні підстави вважати, що документи та інші речі у тому числі комп'ютерна техніка, які свідчать про діяльність ФОП ОСОБА_3, направлену на умисне ухилення від сплати податків знаходяться за адресою здійснення його фінансово-господарської діяльності: АДРЕСА_1, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. 234-235,309 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області Губені В.М. дозвіл на проведення обшуку майна за адресою здійснення фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_3, а саме: АДРЕСА_1, що на праві приватної власності належить ОСОБА_4, з метою встановлення та вилучення документів, предметів, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, а саме:

· первинних бухгалтерських документів, щодо проведення фінансово-господарських операцій з придбавання яйця курячого у ТОВ «Західагропродукт» (код ЄДРПОУ - 31877853), ТОВ «Птахофабрика «Крупець» (код ЄДРПОУ - 34070636), ПАТ «АФ «Березанська птахофабрика» (код ЄДРПОУ - 30698067), ПАТ Агрофірма «Авіс» (код ЄДРПОУ - 21332083), СТОВ «Птахівник» (код ЄДРПОУ - 05521152), ТОВ «Крупецький комбікормовий завод» (код ЄДРПОУ - 32739754), ТОВ «Птахофабрика Київська» (код ЄДРПОУ - 05513187), ФГ «Миколай» (код ЄДРПОУ - 33086137), ТОВ «Марганецька птахофабрика» (код ЄДРПОУ - 30791702), ТОВ «Макарівська птахофабрика» (код ЄДРПОУ - 33272065), ПАТ «Птахофабрика Перше травня» (код ЄДРПОУ - 00851426), ПАТ «Чернівецька птахофабрика» (код ЄДРПОУ - 31462059), ПАТ «Полтавська птахофабрика» (код ЄДРПОУ - 00845743), ДП «Рогатинська птахофабрика» ПАТ «Авангард» (код ЄДРПОУ - 34158783), СТОВ «Хорост Плюс» (код ЄДРПОУ - 32878072), ДП «Городенківська птахофабрика» ПАТ «Авангард» (код ЄДРПОУ - 34161115), ТОВ «Птахофабрика «Поділля» (код ЄДРПОУ - 34143431), ПАТ «Птахофабрика Тернопільська» (код ЄДРПОУ - 03369177), ТОВ «Паралакс Н» (код ЄДРПОУ - 34508635), ВАТ «Отрадівська птахофабрика» (код ЄДРПОУ - 00855227), ПАТ «Кіровський» (код ЄДРПОУ - 00852465) та документів щодо його подальшої реалізації;

· документів (на паперових та електронних носіях), предметів, печаток та штампів, які можуть свідчить про вчинення злочину;

· технічних засобів (у тому числі комп'ютерної техніки), яка використовувалася для здійснення злочину;

· чорнових записів в яких міститься інформація щодо вчинення злочину;

· грошових коштів речей та цінності, які здобуті злочинним шляхом;

· чекових книжок, платіжних карток та інших платіжних документів, а також засобів доступу до банківських рахунків, які використовувалися в злочинній схемі.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.М.Головчак