Court ruling № 46268568, 06.11.2014, Suvorovskyi District Court of Kherson City

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/15277/14-к

06.11.2014 Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Рябцева М.С. при секретарі Волинець Л.Л. розглянув клопотання cтаршого слідчого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014230000000125 від 10.07.2014 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014230000000125 від 10.07.2014 року за фактом несплати службовими особами ПП «Південьовочекспорт» (код ЄДРПОУ 38740147) до бюджету коштів у значних розмірах від здійснення експорту продуктів харчування за митну територію України у продовж червня грудня 2013 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Згідно матеріалів клопотання встановлено, що невстановлені особи протягом 2013 року з використанням підприємства ПП «Південьовочекспорт» (код ЄДРПОУ 38740147) при відсутності первинних документів, в тому числі належним чином документального оформлення походження товару та подання декларації з податку на прибуток підприємства за 2013 рік з показниками, які свідчать про відсутність господарської діяльності та не включення до доходів, що враховуються при визначенні обєкта оподаткування вартості товару, відвантаженого на експорт, ухились від сплати податку на прибуток підприємства у значних розмірах на суму понад 600 000 грн.

Згідно матеріалів клопотання, що ПП «Південьовочекспорт» (код ЄДРПОУ 38740147) за юридичною адресою: Херсонська область, м. Нова Каховка, вул. Куйбишева, буд. 5 відсутнє, керівником підприємства ОСОБА_2 у ХОД АТ " ОСОБА_3 Аваль " м. Херсон (МФО 352093) відкрито рахунок для зарахування заробітної плати № НОМЕР_1.

З метою проведення відповідних експертиз виникла необхідність у отриманні інформації про рух грошових коштів по банківському рахунку ОСОБА_2 та отриманні інших документів.

Для отримання грошових коштів керівник ПП «Південьовочекспорт» (код ЄДРПОУ 38740147) ОСОБА_2, використовував рахунок НОМЕР_1, відкритий в ХОД АТ " ОСОБА_3 Аваль " м. Херсон (МФО 352093).

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні в ХОД АТ " ОСОБА_3 Аваль " м. Херсон (МФО 352093) та становлять банківську таємницю, а саме:

- інформація, як на паперових, так і електронних носіях, про рух коштів по рахунку НОМЕР_1;

- договорів про відкриття рахунку з додатками підписаних ОСОБА_2, довіреностей, наданих до банку ОСОБА_2, інших документів підписних ОСОБА_2;

- видаткові ордери та касові чеки, інші документи про отримання ОСОБА_2, готівкових грошових коштів через касу ХОД АТ " ОСОБА_3 Аваль " м. Херсон (МФО 352093);

- довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунку ОСОБА_2;

-кредитні договори та документи, які складались під час виконання кредитних договорів.

У інший спосіб, ніж отримати тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю та їх вилучення (здійснення виїмки) отримати необхідну інформацію, що має доказове значення у справі неможливо.

Беручи до уваги викладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи містять суттєву інформацію для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, керуючись ст.ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

Ухвалив:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1, або особі яка буде діяти за його дорученням дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у ХОД АТ " ОСОБА_3 Аваль " м. Херсон (МФО 352093, адреса: 73000, м. Херсон, вул. Червонофлотська, 17), а саме:

- виписок про рух коштів, як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції), по рахунку ОСОБА_2 НОМЕР_1 за період з 01.06.2013 по 05.11.2014;

-документів щодо внесення (повернення) готівки на вказаний рахунок за вказаний період часу;

- договорів про відкриття рахунку з додатками підписаних ОСОБА_2, довіреностей, наданих до банку ОСОБА_2, інших документів підписних ОСОБА_2;

- видаткові ордери та касові чеки, інші документи про отримання ОСОБА_2, готівкових грошових коштів через касу ХОД АТ " ОСОБА_3 Аваль " м. Херсон (МФО 352093);

- довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунку ОСОБА_2;

- кредитні договори та документи, які складались під час виконання кредитних договорів.

Строк дії ухвали один місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_4