Court ruling № 46200936, 08.05.2014, Suvorovskyi District Court of Kherson City

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/5942/14-к

08.05.2014 року слідчий суддя Суворовського районного суду м.Херсона Рябцева М.С., при секретарі Волинець Л.Л., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_1, погодженого прокурором відділу Прокуратури Херсонської області ОСОБА_2, у кримінальному провадженні №320132300000000271 від 08.11.13, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України - про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки документів у оригіналах), які перебувають у володінні ГУ Статистики у Херсонській області, щодо звітності приватного підприємства «АРМАДОР-ПРІОР» (код ЄДРПОУ 37124940),-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області майор податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді із клопотанням про надання тимчасового доступу до документів та їх вилучення в оригіналах, які знаходяться у ГУ Статистики у Херсонській області, щодо статистичної звітності фінансово-господарської діяльності приватного підприємства «АРМАДОР-ПРІОР» (код ЄДРПОУ 37124940) за період 2013 року і по дату винесення ухвали слідчого суду.

Клопотання мотивоване тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №320132300000000271 від 08.11.13 - за фактом ухилення від сплати податків службовими особами приватного підприємства «АРМАДОР-ПРІОР» (код ЄДРПОУ 37124940), які протягом 2013 - початку 2014 років безпідставно перебували на спеціальному режимі оподаткування з ПДВ у сфері сільського господарства (оскільки не мають в розпорядженні земельних ділянок, необхідних для вирощування сільськогосподарської продукції в обсязі, який ними декларується та продається, відсутні трудові ресурси, матеріальна база, сільськогосподарська техніка), у результаті чого ухилились від сплати податків на суму понад 600 тис. грн., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні ГУ Статистики у Херсонській області, щодо звітності ПП «АРМАДОР-ПРІОР» (код ЄДРПОУ 37124940), а саме документи, що містять:

-первинні та статистичні дані щодо респондентів, які підлягають статистичним спостереженням;

-адміністративні дані державних органів (за винятком органів державної статистики), органів місцевого самоврядування, інших юридичних осіб;

-дані банківської, фінансової і митної статистики, статистики платіжного балансу тощо;

-статистичну інформацію міжнародних організацій та статистичних служб інших країн тощо;

-оцінки та розрахунки, що здійснюються на основі зазначених вище даних, щодо ПП «АРМАДОР-ПРІОР» (код ЄДРПОУ 37124940) за період 2013 року і по дату винесення ухвали слідчого судді.

У вказаних документах містяться відомості про те, хто саме від імені ПП «АРМАДОР-ПРІОР» (код ЄДРПОУ 37124940) підписував статистичні документи, які надавались до ГУ Статистики у Херсонській області, показники статистичної звітності даного підприємства (наявність земельних ділянок, посів та збір врожаю та інш.), і які в подальшому будуть використані як докази у кримінальному провадженні.

Необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується призначенням судово-економічної та судово-почеркознавчої експертизи, в ході яких мають бути досліджені їх оригінали.

З урахуванням викладеного, клопотання старшого слідчого підлягає задоволенню, оскільки відповідно до ч. 5,6 ст. 163 КПК України слідчим у своєму клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що ці документи можуть перебувати у володінні зазначеної у клопотанні особи; самі по собі або в сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; та можуть бути використані як докази відомостей, що міститься в цих речах і документах, та неможливе іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, та не становлять державну таємницю.

Керуючись ст. ст. 132-135, 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_1, або за його дорученням, на розкриття конфіденційної інформації та тимчасовий доступ до речей і документів (їх вилучення в оригіналах), які перебувають у володінні ГУ Статистики у Херсонській області, розташованому за адресою м. Херсон, вул. Філатова, 24, а саме: документи статистичної звітності ПП «АРМАДОР-ПРІОР» (код ЄДРПОУ 37124940) за період 2013 року і по дату винесення ухвали.

Строк дії ухвали - 1 місяць з моменту винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_3