Court ruling № 46198176, 18.01.2013, Siverskodonetsk City Court of Luhansk Oblast (until 25.04.2025 - Sievierodonetsk City Court of Luhansk Oblast)

Справа № 428/332/13- к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 січня 2013 р. м.Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Губанов В.Д., за участю секретаря Захарової І.Г., слідчого СВ ДПІ у м. Сєвєродонецьку ОСОБА_1С, розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні Публічного акціонерного товариства «Лисичанский склозавод «Пролетарій», погоджене з прокурором м.Сєвєродонецька ОСОБА_2, та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

В клопотанні слідчого зазначено, що СВ ДПІ у м. Сєвєродонецьку здійснюється досудове розслідування, зареєстроване в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 320013030370000001 за фактом ухилення від сплати податків за ознаками складу злочину, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України, яке виражається в тому, що посадові особи ПАТ « Лисичанский склозавод «Пролетарій» діючи в порушенні п.198.1, п.198.6 ст.198, п.201.1,п.201.10 ст.201 Податкового Кодексу України від 02.12.2010р. № 2755-VI (із змінами та доповненнями), у період 2011р. занизили суму податку на додану вартість у сумі 3378152,00 грн., та зависили суму податку на додану вартість у сумі 1173557,00 грн., тим самим ухилились від сплати ПДВ на загальну суму 4551709,00 грн. Посадові особи ПАТ « Лисичанский склозавод «Пролетарій» в податкові декларації підприємства по ПДВ, за звітні періоди березень 2011р.- листопад 2011р. до складу валового кредиту, включили суми податку від ТОВ «Універсальна Дія», код 37177903 м.Луганськ.

Згідно показань ОСОБА_3 директора ТОВ «Універсальна Дія» , допитаного в якості свідка, він ніякої фінансово-господарської діяльності з ПАТ « Лисичанский склозавод «Пролетарій» не здійснював, жодної податкової накладної та будь якого іншого документа в адрес ПАТ «Лисичанский склозавод «Пролетарій» не виписував та не підписував.

В звязку з цим, існує реальна загроза знищення або переховування документів, які свідчать о взаємовідносинах ПАТ «Лисичанский склозавод «Пролетарій» з ТОВ «Універсальна Дія».

Таким чином встановлено, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що оригінали документів ПАТ «Лисичанский склозавод «Пролетарій» по взаємовідносинам з ТОВ «Універсальна Дія», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та будуть являтися речовими доказами ; підписи осіб, що містяться в документах необхідні для залучення їх як зразків для почеркознавчої експертизи.

Враховуючи, що вищезазначені документи будуть використані як докази у даному досудовому розслідуванні та не є іншими способами довести обставини, які м передбачається довести за допомогою цих документів, керуючись ст. ст. 131, 132, 159, 163, 164,165,166 КПК України,

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання слідчого СВ ДПІ у м. Сєвєродонецьку ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні Публічного акціонерного товариства «Лисичанский склозавод «Пролетарій».

2. Дозволити слідчому СВ ДПІ у м. Сєвєродонецьку ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів, які перебувають в розпорядженні ПАТ

«Лисичанський склозавод Пролетарій» по взаємовідносинам з ТОВ «Універсальна Дія», код 37177903 м.Луганськ, березень 2011р. по листопад 2011р., а саме до:

-договори, накладні, видаткові накладні, податкові накладні, рахунки-фактури, підтверджуючі факт покупки товарно-матеріальних цінностей, надання послуг ;

-товарно-транспорті накладні ;

-технічна документація від фірми-виробника на товар ( паспорт, формуляр, сертифікат походження, сертифікат відповідності ) ;

-переписка між вищевказаними СПД ;

-доручення, книги обліку видачі доручень ;

-акти прийому-передачі товару ( виконаних робіт) ;

-договори та накладні на перевезення ;

-рахунки на сплату, акти звірок взаємних розрахунків;

-реєстри отриманих та виданих податкових накладних;

-акти Ф-7 4-16;

-прийомні акти Форми М-7.

3.Надати можливість слідчому СВ ДПІ у м. Сєвєродонецьку ОСОБА_1 здійснити вилучення зазначених вище документів за адресою : м.Лисичанськ вул. Мічуріна 1.

4. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, згідно ст. 166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

5. Ухвала дійсна протягом одного місяця з дня її винесення.

6. Ця ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Суддя В. Д. Губанов