Court ruling № 45956893, 01.07.2015, Kovpakivskyi District Court of Sumy City

Справа №592/6115/15-к

Провадження №1-кс/592/1992/15

УХВАЛА

Про арешт майна

01.07.2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського райсуду м. Сум Фоменко І.М., за участю секретаря Щербань Г.Г., за участю слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1, без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого Васьковського А.О., про арешт майна по матеріалам кримінального провадження № 32015200000000030 від 31.03.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Юпітер 9 Агросервіс» (код ЄДРПОУ 38137023) у період часу з 01.01.2014 по 31.12.2014 під час імпорту сільськогосподарської техніки марки John Deere придбаної у контрагента-нерезидента країни з пільговим оподаткуванням John Deere International GmbH (Rheinweg 11, СН-8200 Schaffhausen, Switzerland) шляхом заниження фактичної вартості сільськогосподарської техніки марки John Deere ухилилися від сплати митним органам податку на додану вартість на загальну суму 4 млн. 809 тис. 284 грн., що є особливо великим розміром.

У подальшому сільськогосподарську техніку марки John Deere придбану у контрагента-нерезидента країни з пільговим оподаткуванням John Deere International GmbH (Rheinweg 11, СН-8200 Schaffhausen, Switzerland) реалізовано як на території України, так і за її межами шляхом проведення експортних операцій, частина техніки на даний час не реалізована.

У ході подальшого проведення оперативно-розшукових заходів та слідчих дій отримано відомості, що за адресою: м. Суми, вул. Курська, буд.147, де знаходяться офісні та складські приміщення ТОВ «Юпітер 9 Агросервіс» (код ЄДРПОУ 38137023), зберігаються і можуть бути знищені предмети і документи щодо здійснення ТОВ «Юпітер 9 Агросервіс» (код ЄДРПОУ 38137023) господарської діяльності у 2014 році, підроблені фінансово-господарські документи, чорнові записи та інші предмети, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини у справі.

23.06.2015 на підставі ухвали слідчого судді Ковпаківського районного суду м.Суми від 18.06.2015 проведено обшук нежитлових приміщень розташованих за адресою: м. Суми, вул. Курська, буд.147, які використовуються ТОВ «Юпітер 9 Агросервіс» (код ЄДРПОУ 38137023), під час обшуку виявлено та вилучено гусеничний трактор для сільськогосподарських робіт марки John Deere модель 8335RT серійний номер 1RW8335RAEP911507, який залишено на відповідальне зберігання фінансовому директору ТОВ «Юпітер 9 Агросервіс» (код ЄДРПОУ 38137023) ОСОБА_2, зокрема на території стоянки автотранспорту ТОВ «Юпітер 9 Агросервіс» (код ЄДРПОУ 38137023), яку огороджено металевою огорожею (сіткою), при цьому з метою унеможливлення доступу до кабіни та механізмів трактору, трактор було опечатано ниткою білого кольору та аркушами паперу з підписами слідчого та понятих та відтиском печатки «Слідче управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області». Даний трактор вилучений в межах наданого дозволу суду на проведення обшуку, оскільки в ухвалі суду зазначено про надання дозволу на виявлення та вилучення предметів та документів, які були об'єктом злочинних дій.

24.06.2015 визнано речовим доказом та приєднано до кримінального провадження гусеничний трактор для сільськогосподарських робіт марки John Deere модель 8335RT серійний номер 1RW8335RAEP911507, який був обєктом злочинних дій і може бути використаний як доказ обставин скоєння службовими особами ТОВ «Юпітер 9 Агросервіс» (код ЄДРПОУ 38137023) кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, що встановлюється під час досудового розслідування по даному кримінальному провадженню.

24.06.2015 з метою встановлення фактичної вартості гусеничного трактору для сільськогосподарських робіт марки John Deere модель 8335RT серійний номер 1RW8335RAEP911507 призначено товарознавчу експертизу, проведення товарознавчої експертизи доручено експертам Спеціалізованої лабораторії з питань експертизи та досліджень Міндоходів.

30.06.2015 з метою проведення товарознавчої експертизи даного трактору здійснено вихід до нежитлових приміщень розташованих за адресою: м. Суми, вул. Курська, буд.147, які використовуються ТОВ «Юпітер 9 Агросервіс» (код ЄДРПОУ 38137023), зокрема до території стоянки автотранспорту ТОВ «Юпітер 9 Агросервіс» (код ЄДРПОУ 38137023), при цьому встановлено, що гусеничний трактор для сільськогосподарських робіт марки John Deere модель 8335RT серійний номер 1RW8335RAEP911507, який залишено на відповідальне зберігання фінансовому директору ТОВ «Юпітер 9 Агросервіс» (код ЄДРПОУ 38137023) ОСОБА_2 відсутній за даною адресою, про що складено протокол огляду місця події.

На даний час наявна реальна загроза зникнення, втрати, пошкодження або спроба незаконного відчуження вилученого в ході обшуку майна.

Право власності юридичної особи ТОВ «Юпітер 9 Агросервіс» (код ЄДРПОУ 38137023) на майно, яке належить арештувати, підтверджується матеріалами кримінального провадження: протоколом обшуку, розпискою про отримання на відповідальне зберігання, іншими документами.

Заслухавши думку слідчого, який просив розглянути клопотання без повідомлення власника майна в звязку з тим, що це необхідно з метою забезпечення арешту майна, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки на даний час наявна реальна загроза зникнення, втрати, пошкодження або спроба незаконного відчуження вилученого в ході обшуку майна.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 167, 170, 172, 173 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Накласти арешт на майно юридичної особи ТОВ «Юпітер 9 Агросервіс» (код ЄДРПОУ 38137023), а саме: гусеничний трактор для сільськогосподарських робіт марки John Deere модель 8335RT серійний номер 1RW8335RAEP911507.

2. Арештоване майно передати на відповідальне зберігання службовим особам ТОВ «Юпітер 9 Агросервіс» (код ЄДРПОУ 38137023) за адресою: м. Суми, вул. Курська, буд.147 без можливості розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його.

3. Виконання ухвали покласти на слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1

На ухвалу прокурором може бути подана апеляційна скарга протягом пяти днів з дня її оголошення, а іншими особами з дня отримання копії ухвали безпосередньо до Апеляційного суду Сумської області.

Слідчий Суддя І.М. Фоменко