Court ruling № 45847499, 17.01.2014, Suvorovskyi District Court of Kherson City

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/558/14-к

17.01.2014 слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Рябцева М.С., при секретарі Волинець Л.Л., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, у матеріалах досудового розслідування №32013230000000309, про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1, звернувся до суду із клопотанням в якому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до первинних фінансово господарських та бухгалтерських документів по проведеним господарським операціям між ТОВ «Агромарк» (код ЄДРПОУ 38443069) та ТОВ «Компанія «Ініціатива» (код ЄДРПОУ 38382923) зареєстроване юридична адреса: Харківська обл., Червонозаводський м-н, вул. Руднєва, буд. 14/1; фактична адреса: м. Харків, пр.-т Гагаріна, буд. 183 А, кв. 3.

Клопотання мотивоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32013230000000309 від 24.12.2013 року за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Агромарк» (код ЄДРПОУ 38443069) за ознаками злочину, відповідальність за що передбачено ч.1 ст. 212 КК України.

З метою встановлення наявності фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження необхідно отримати доступ до оригіналів первинних фінансово господарських та бухгалтерських документів по проведеним господарським операціям, якщо такі проводились між ТОВ «Агромарк» (код ЄДРПОУ 38443069) та ТОВ «Компанія «Ініціатива» (код ЄДРПОУ 38382923) за період з 01.01.2013 року по січень місяць 2014 року включно.

Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та необхідно отримати тимчасовий доступ до первинних фінансово господарських та бухгалтерських документів по проведеним господарським операціям між ТОВ «Агромарк» (код ЄДРПОУ 38443069) та ТОВ «Компанія «Ініціатива» (код ЄДРПОУ 38382923) зареєстроване юридична адреса: Харківська обл., Червонозаводський м-н, вул. Руднєва, буд. 14/1; фактична адреса: м. Харків, пр.-т Гагаріна, буд. 183 А, кв. 3.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до оригіналів первинних фінансово господарських та бухгалтерських документів та їх вилучення, а саме: прибуткових та видаткових накладних, ордерів, рахунків фактур, касових книжок, актів приймання - виконаних робіт, договорів, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, розрахункових платіжних відомостей, товарно транспортних накладних, карток складського обліку, платіжних доручень i вимог, накопичувальних (оборотних) відомостей, журналів ордерів, договорів поворотної фінансової допомоги та iнших первинних та зведених документів бухгалтерського та податкового облiку i звітності, що підтверджують фінансово господарські відносини по проведеним господарським операціям, якщо такі проводились між ТОВ «Агромарк» (код ЄДРПОУ 38443069) з ТОВ «Компанія «Ініціатива» (код ЄДРПОУ 38382923) за період з 01.01.2013 року по січень місяць 2014 року включно, яке відповідно до реєстраційних даних платника зареєстровано юридична адреса: Харківська обл., Червонозаводський м-н, вул. Руднєва, буд. 14/1; фактична адреса: м. Харків, пр.-т Гагаріна, буд. 183 А, кв. 3.

Зобовязати ТОВ «Компанія «Ініціатива» (код ЄДРПОУ 38382923) надати старшому слідчому ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області Риженку Сергію Ігоровичу (або за його дорученням) можливість вилучити зазначені вище документи.

Строк дії ухвали - 1 місяць з моменту винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_2