Court ruling № 45847090, 20.01.2014, Suvorovskyi District Court of Kherson City

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/771/14-к

20.01.2014 року слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Рябцева М.С., при секретарі Волинець Л.Л. розглянувши клопотання слідчого з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, по кримінальному провадженню внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №320132300000000212 від 10.09.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.27 ч.5, ст.212 ч.1 КК України, про надання тимчасового доступу до документів клієнта АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) ФГ «В.Лоза» (код ЄДРПОУ 22735771), що становлять банківську таємницю, та їх вилучення (здійснення виїмки), -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області капітан податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду із клопотанням про надання тимчасового доступу до документів АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) ФГ «В.Лоза» (код ЄДРПОУ 22735771), що становлять банківську таємницю, та їх вилучення (здійснення виїмки).

Клопотання мотивоване тим, що відділом кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №320132300000000212 від 10.09.2013 2, за фактом використання невстановленими особами ФГ «В.Лоза» (код ЄДРПОУ 22735771) для сприяння в ухиленні від сплати податків підприємствам реального сектору економіки, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.27 ч.5, ст.212 ч.1 КК України.

Так встановлено, що службові особи ФГ «В.Лоза» в вересні 2012 року здійснювали реалізацію с/г продукцію нібито власного виробництва в адресу наступних контрагентів: ТОВ «Аль-фа» (код 36317247) на загальну суму 4518,0 тис. грн. в т.ч. ПДВ 753,0 тис грн., ТОВ «АТ Каргіл» (код 20010397) на загальну суму 453,3 тис. грн. в т.ч. ПДВ 75,6 тис. грн., ТОВ «Сімба-Дніпро» (код 38299453) на загальну суму 691,8 тис. грн. в т.ч. ПДВ 115,3 тис. грн.

Встановлено, що у ФГ «В.Лоза» відсутні трудові ресурси, земельні ділянки та основні засоби для здійснення діяльності з виробництва с/г продукції у будь-яких обсягах.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_2, директор ФГ «В.Лоза», повідомив, що, знаходячись в скрутному матеріальному становищі, на прохання невідомих осіб з м. Миколаїв за обіцянку грошової винагороди приблизно восени 2012 року в м. Скадовськ в присутності нотаріуса, анкетних даних не памятає, офіс якого знаходиться в центрі міста біля супермаркету «АТБ», склав та посвідчив довіреність на імя невідомих щодо представництва ФГ «В.Лоза» та передав правоустановчі документи та печатку підприємства.

Додатково ОСОБА_2 зазначив, що жодних фінансово господарських операції за період січень грудень 2013 року від імені ФГ «В.Лоза» не проводив, договори не складав та не підписував, ТМЦ в адресу інших субєктів господарювання не постачав, документи первинного податкового обліку не підписував.

В ході досудового слідства встановлено, що ФГ «В.Лоза» (код ЄДРПОУ 22735771) при здійсненні фінансово-господарської діяльності використовувало поточний рахунок № 26002355173300 (українська гривня), відкритий у АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005).

Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки відповідно до ч. 5,6 ст. 163 КПК України слідчим у своєму клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що ці документи можуть перебувати у володінні зазначеної у клопотанні особи; самі по собі або в сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; та можуть бути використані як докази відомостей, що міститься в цих речах і документах, та неможливе іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, та не становлять державну таємницю.

Керуючись ст. ст. 132-135, 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_1, на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) клієнта банку - ФГ «В.Лоза» (код ЄДРПОУ 22735771), які перебувають у володінні АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), а саме:

·роздруківку руху грошових коштів по рахунку № 26002355173300 (українська гривня), який належить ФГ «В.Лоза» (код ЄДРПОУ 22735771), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, зазначенням їх назви, коду ЄДРПОУ, реквізитів рахунків, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 01.09.2013р. по 20.01.2014р.

Зобовязати АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) надати слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області капітану податкової міліції ОСОБА_1 можливість вилучити зазначені вище документи.

Строк дії ухвали - 1 місяць з моменту винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_3