Court ruling № 45846992, 26.12.2013, Suvorovskyi District Court of Kherson City

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/17457/13-к

26.12.2013 слідчий суддя Суворовського районного суду м.Херсона Рябцева М.С. при секретарі Волинець Л.Л. розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_1 за кримінальним провадженням №32012230000000038 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.366, ч.3 ст.212, ч. 1 ст. 212 КК України про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення

ВСТАНОВИВ:

23.12.13 слідчий звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення (здійснення виїмки), які перебувають у володінні Головного управління статистики у Херсонській області. А саме: Звітність надана ТОВ «Агроюг и К» (код ЄДРПОУ 37744313) форм №4-сг, 29-сг,21-заг (річна), 21-зг (місячна), №37-сг (місячна) за 2011-2013 роки, в якій відображено фактичні дані про вирощений урожай і його реалізацію.

Встановлено, що службові особи ТОВ «Агроюг и К» (код ЄДРПОУ 37744313) протягом 2012 2013 років безпідставно зависили податковий кредит з ПДВ на загальну суму понад 1,5 млн. грн., що є значним розміром, а також використовують схему ухилення від сплати податків, шляхом придбання сільськогосподарської продукції за готівкові кошти від платників та не платників податків в подальшому перекриття витрат підприємства від зазначених операцій та податкового кредиту з податку на додану вартість за рахунок використання підроблених документів на придбання від інших підприємств, які перебувають на пільговій системі оподаткування. ТОВ «Агроюг и К» (код ЄДРПОУ 37744313).

Також встановлено, що ТОВ «Агроюг и К» (код ЄДРПОУ 37744313) відобразило в податковій звітності придбання ТМЦ від ТОВ «СіНа» (код ЄДРПОУ 32809847).

Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки слідчим доведено, що зазначені вище документи містяться відомості необхідні для проведення судово-економічної експертизи, судово-почеркознавчої експертизи та дослідження товарних потоків підприємства для встановлення руху товарно-матеріальних цінностей, які придбавались підприємством.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст.132-135, 160-166 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення документів (здійснення виїмки) оригіналів документів, які перебувають у володінні Головного управління статистики у Херсонській області. А саме: звітність, надана ТОВ «Агроюг и К» (код ЄДРПОУ 37744313) форм №4-сг, 29-сг, 21-заг (річна), 21-зг (місячна), №37-сг (місячна) за 2011-2013 роки, в якій відображено фактичні дані про вирощений урожай і його реалізацію.

Термін дії ухвали 1 місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_2