Court ruling № 45659743, 09.02.2015, Kovpakivskyi District Court of Sumy City

Справа № 592/997/15-к

Провадження № 1-кс/592/317/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 лютого 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Хитров Б.В., за участю старшого слідчого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, розглянув клопотання вказаного слідчого, погоджене з прокурором про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» (код 31931024).

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку ст. слідчого Іванченка М.М., -

встановив:

В суд 05.02.2015 року надійшло клопотання ст. слідчого Іванченка М.М., погоджене з прокурором про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» (код 31931024).

Клопотання мотивується тим, що документи підприємства мають значення для встановлення істини в кримінальному провадженні №32015200000000003, внесеному до ЄРДР 13.01.2015 про вчинення службовими особами ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» кримінальних правопорушень, передбачених ст.ст. 212 ч.1, 191 ч.5 КК України.

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» (код 31931024) у період 2012-2013рр., при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Дігюнса» (код 33629017), ТОВ «Трискеле» (код 36067578), МПП «Лист» (код 25166210), шляхом безтоварних операцій зависили валові витрати та сформували податковий кредит з ПДВ, що призвело до несплати податку на додану вартість за 2012-2013 рр. у розмірі 676 тис. 861 грн. та податку на прибуток за 2012-2013 рр. у розмірі 723 тис. 928грн. Вказані дії призвели до ненадходження до бюджету вказаних податків на загальну суму 1млн. 400 тис.789 грн., що є особливо значним розміром.

Крім того, службові особи (директор - ОСОБА_2 (і.п.н. -НОМЕР_1), головний бухгалтер ОСОБА_3 (і.п.н. - НОМЕР_2) ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» у період 2013-2014 рр. заволоділи державними коштами в особливо великих розмірах на загальну суму 2 млн. 074 тис. 782 грн. при проведенні фінансово-господарських операцій з ТОВ «Променергобуд Україна» (код 34014304) по отриманню послуг експлуатаційного утримання автомобільних доріг загального користування державного та місцевого значення, а саме дороги Суми В. Писарівка Богодухів.

ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» зареєстровано та фактично знаходиться за адресою: м. Суми, вул. Роменська, 79/2.

В ході досудового розслідування по даному кримінальному провадженні, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, виникла необхідність отримати оригінали документів з приводу фінансово-господарських взаємовідносин ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» (код 31931024)» з ТОВ «Дігюнса» (код 33629017), ТОВ «Трискеле» (код 36067578), МПП «Лист» (код 25166210), ТОВ «Променергобуд Україна» (код 34014304) тому необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити договори, додатки до договорів, додаткові угоди до договорів, податкові накладні, прибуткові ордери, АВІЗО, рахунки-фактури, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, шляхові листи, акти виконаних робіт, специфікації, довідки про вартість виконаних робіт, кошториси, акти здачі-прийняття робіт, відомості матеріальних ресурсів, рахунки-фактури, реєстри податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, журнали-ордери, картки по рахункам №№631, 644, 20, 23, 90, 201, 234, 231, 903, 683 та інші документи, щодо здійснення фінансово-господарських взаємовідносин ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» (код 31931024) з ТОВ «Дігюнса» (код 33629017), ТОВ «Трискеле» (код 36067578), МПП «Лист» (код 25166210), ТОВ «Променергобуд Україна» (код 34014304) за період з 01.01.2012 по 31.12.2014

Окрім цього, в вищезазначених документах містяться відомості про осіб, які можуть бути причетні до вчинення кримінального правопорушення, а також знаходяться документи зі зразками почерку та підписів посадових осіб, або осіб які діяли за їх довіреністю, та які необхідні для проведення подальших перевірок, судово-почеркознавчих експертиз, надання свідкам під час проведення допитів, проведення інших слідчих дій.

У матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та існує реальна загроза їх зміни або знищення, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» (код 31931024).

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

ухвалив:

1. Надати тимчасовий доступ та можливість вилучення документів, які перебувають у володінні ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» (код 31931024) і знаходяться за адресою: м. Суми, вул. Роменська, 79/2, а саме: договори, додатки до договорів, додаткові угоди до договорів, податкові накладні, прибуткові ордери, АВІЗО, рахунки-фактури, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, шляхові листи, акти виконаних робіт, специфікації, довідки про вартість виконаних робіт, кошториси, акти здачі-прийняття робіт, відомості матеріальних ресурсів, рахунки-фактури, реєстри податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, журнали-ордери, картки по рахункам №№631, 644, 20, 23, 90, 201, 234, 231, 903, 683 та інші документи, щодо здійснення фінансово-господарських взаємовідносин ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» (код 31931024) з ТОВ «Дігюнса» (код 33629017), ТОВ «Трискеле» (код 36067578), МПП «Лист» (код 25166210), ТОВ «Променергобуд Україна» (код 34014304) за період з 01.01.2012 по 31.12.2014

2. Особа, яка має надати тимчасовий доступ до документів ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» (код 31931024) за адресою: м. Суми, вул. Роменська, 79/2

3. Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається старшому слідчому відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя Б.В. Хитров