Court ruling № 45547733, 19.02.2015, Zhovtnevyi District Court of Dnipropetrovsk City

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/2621/15-к

провадження № 1-кс/201/1645/2015

УХВАЛА

19 лютого 2015 року Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Антонюк О.А., розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

19 лютого 2015 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014040000000036 від «21» березня 2014 року про вчинення кримінального правопорушення за ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП «Матеріал-Сервіс» (код в ЄДРПОУ 25023172) зареєстрованого за юридичною адресою Дніпропетровська область м. Дніпродзержинськ, вул. Західний проїзд 1А, при здійсненні фінансово-господарської в період часу з 05.02.2008 року по 21.03.2014 року, діючи умисно, в порушення вимог податкового законодавства, шляхом приховування обєкту оподаткування, умисно ухилилися від сплати податків на суму понад 609 000 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави грошових коштів в значних розмірах. Тобто в діях службових осіб ПП «Матеріал-Сервіс» (код в ЄДРПОУ 25023172) вбачаються ознаки складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 Кримінального кодексу України.

Так в ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що основним видом діяльності підприємства ПП «Матеріал-Сервіс» (код в ЄДРПОУ 25023172) пасажирські перевезення наземним транспортом міського та приміського сполучення. Так в ході здійснення фінансово-господарської діяльності повязаної з перевезенням пасажирів наземним транспортом (мікроавтобуси) у період часу з 01.01.20111 року по 21.03.2014 року службові особи підприємства, з метою ухилення від сплати податків, частину отриманих коштів від реалізації зазначених послуг фізичним особам не оприбутковували по бухгалтерському обліку та не відображали у податковій звітності, тим самим скривали реальні показники фінансово-господарської діяльності підприємства ПП «Матеріал-Сервіс» (код в ЄДРПОУ 25023172), що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави грошових коштів в значних розмірах.

Встановлено, що ПП «Матеріал-Сервіс» (код в ЄДРПОУ 25023172) має розрахункові рахунки в АТ "ОСОБА_3 Аваль" (МФО 380805), а саме: № 26000281957, 26005281952, НОМЕР_1.

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів ПП «Матеріал-Сервіс»(код в ЄДРПОУ 25023172), що знаходяться в АТ "ОСОБА_3 Аваль" (МФО 380805), а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ПП «Матеріал-Сервіс» (код в ЄДРПОУ 25023172) за період з моменту реєстрації по теперішній час, а саме: заяви про відкриття рахунку, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документа (статуту, установчого договору , установчого акта / положення , протоколи зборів засновників) із змінами та доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників та службових осіб підприємства; картки із зразками підписів і відбитків печатки; інші документи надають право довіреною та іншим особам на розпорядження і використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «Клієнт -банк», «Клієнт- Інтернет- банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; договорів на розрахунково- касове обслуговування; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДПС; копії сторінок паспорта або документа що його замінює, ідентифікаційного коду - засновників , службових осіб , довірених осіб , та інших осіб, які відкривали і використовували вказаний банківський рахунок підприємства; та інші документи юридичної справи з відкриття та використання даного рахунку; відомостей про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу (дат, годин, хвилин, секунд) проведення платежів, розшифровкою контрагентів (їх кодів та рахунків), призначення платежів, що являють собою роздруківку з магнітного носія інформації з серверу банку на паперовий та електронний носії інформації, завірений належним чином з відтиском печатки банківської установи, по рахункам: № 26000281957, 26005281952, НОМЕР_1, та іншим рахункам ПП «Матеріал-Сервіс» (код в ЄДРПОУ 25023172) за період з 01.01.2011 р. по теперішній час; всіх платіжних документів на підставі яких здійснювалися зарахування та списання коштів з вказаного рахунку, у т. ч. документів (видаткові ордери, касові чеки, довіреності, грошові чеки тощо) на отримання готівкових грошових коштів за період з 01.01.2011 р. по теперішній час; матеріалів кредитних справ ПП «Матеріал-Сервіс» (код в ЄДРПОУ 25023172), службових осіб підприємства ПП «Матеріал-Сервіс» (код в ЄДРПОУ 25023172) ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_2 за період з 01.01.2010 р. по теперішній час.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №32014040000000036, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів ПП «Матеріал-Сервіс»(код в ЄДРПОУ 25023172), що знаходяться в АТ "ОСОБА_3 Аваль" (МФО 380805), а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ПП «Матеріал-Сервіс» (код в ЄДРПОУ 25023172) за період з моменту реєстрації по теперішній час, а саме: заяви про відкриття рахунку, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документа (статуту, установчого договору , установчого акта / положення , протоколи зборів засновників) із змінами та доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників та службових осіб підприємства; картки із зразками підписів і відбитків печатки; інші документи надають право довіреною та іншим особам на розпорядження і використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «Клієнт -банк», «Клієнт- Інтернет- банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; договорів на розрахунково- касове обслуговування; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДПС; копії сторінок паспорта або документа що його замінює, ідентифікаційного коду - засновників , службових осіб , довірених осіб , та інших осіб, які відкривали і використовували вказаний банківський рахунок підприємства; та інші документи юридичної справи з відкриття та використання даного рахунку; відомостей про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу (дат, годин, хвилин, секунд) проведення платежів, розшифровкою контрагентів (їх кодів та рахунків), призначення платежів, що являють собою роздруківку з магнітного носія інформації з серверу банку на паперовий та електронний носії інформації, завірений належним чином з відтиском печатки банківської установи, по рахункам: № 26000281957, 26005281952, НОМЕР_1, та іншим рахункам ПП «Матеріал-Сервіс» (код в ЄДРПОУ 25023172) за період з 01.01.2011 р. по теперішній час; всіх платіжних документів на підставі яких здійснювалися зарахування та списання коштів з вказаного рахунку, у т. ч. документів (видаткові ордери, касові чеки, довіреності, грошові чеки тощо) на отримання готівкових грошових коштів за період з 01.01.2011 р. по теперішній час; матеріалів кредитних справ ПП «Матеріал-Сервіс» (код в ЄДРПОУ 25023172), службових осіб підприємства ПП «Матеріал-Сервіс» (код в ЄДРПОУ 25023172) ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_2 за період з 01.01.2010 р. по теперішній час.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32014040000000036.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.А. Антонюк