Court ruling № 45498336, 22.12.2014, Central District Court of Mariupol City (until 25.04.2025 - Zhovtnevyi District Court of Mariupol City)

Справа № 263/13550/14-к

Провадження 1-кс/263/3002/2014

УХВАЛА

22 грудня 2014 рокум. Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Турченко О.В., за участю прокурора Хая Д.В., розглянувши клопотання слідчого про арешт майна,

ВСТАНОВИВ:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014050290000037 від 29.10.2014 року відносно посадових осіб ПП «Консоль» (ЄДРПОУ 32321163), за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП «Консоль» (ЄДРПОУ 32321163), юридична адреса: АДРЕСА_1, у період 2009-2014 р.р. мали фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами, що мають ознаки «фіктивності» та «транзитності», а саме: ТОВ «Вектра 3000» (ЄДРПОУ 37377252), ТОВ «Вістол» (ЄДРПОУ 32926534), ПП «Володарбуд» (ЄДРПОУ 34202947), ТОВ «Науково-Виробниче підприємство Квант» (ЄДРПОУ 32458085), ПП «Домінко-лис» (ЄДРПОУ 37088934), ТОВ «Спецторгсервіс-КВВ» (ЄДРПОУ 37178619), ТОВ «Універсальна дія» (ЄДРПОУ 37177903), ПП «Авалон-л» (ЄДРПОУ 36642643), ТОВ «Торг сервіс» (ЄДРПОУ 32909194), ТОВ «Канкорус» (ЄДРПОУ 36642643), ПП «Тім+» (ЄДРПОУ 32175985), ТОВ «Машінвестторг» (ЄДРПОУ38840699), ПП «Інтеграл трейд груп плюс» (ЄДРПОУ 36637020), ТОВ «Снабтранс» (ЄДРПОУ 37233357), ТОВ «Промсхід» (ЄДРПОУ 39136958).

Таким чином посадові особи ПП «Консоль», у порушення пп. 7.4.1, п. 7.4.5 п. 7.4, пп. 7.7.1 п. 7.7 ст. 7 ЗУ «Про податок на додану вартість» від 03.04.1997 року, п. 198.3, п. 198.6, ст. 198, ст. 200 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року та п. 5.1. ст. 5 ЗУ «Про оподаткування прибутку підприємства» № 334/94-ВР від 28.12.1994 року, не нарахували та не сплатили податок на додану вартість, та податок на прибуток підприємства, на загальну суму 3058558 грн., що в 5000 і більше разів перевищує установлені законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян і є особливо великим розміром.

18.12.2014 року співробітниками СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області на підставі ухвали слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя від 10.12.2014 року проведено обшук в офісному приміщенні ПП «Консоль» за адресою: м. Маріуполь, вул. Енгельса, буд. 56, офіс 28.

У ході проведення обшуку у вказаному приміщенні були знайдені та вилучені фінансово-господарські документи ПП «Консоль».

Крім того у вищевказаному приміщенні були знайдені та вилучені:

-документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Приазовбуд»,

- документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Донмашпром-М»,

-документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Меридіан-М»,

-документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Транскомплект-М»

-документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Азовблок»,

на які слідчий просить накласти арешт.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав у повному обсязі.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині другій статті 167 цього Кодексу.

Згідно ч. 2 ст. 167 КПК України тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони, зокрема, є предметом кримінального правопорушення, у тому числі повязаного з їх незаконним обігом.

Зважаючи на те, що відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати, зокрема, правову підставу для арешту майна, а згідно з ЄРДР досудове розслідування не проводиться відносно вищезазначених юридичних осіб, та вилучені документи не стосуються злочинної діяльності ПП «Консоль», то не вбачається будь-яких правових підстав для арешту даних фінансово-господарських документів.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст.ст. 167, 170-173, 309 КПК України, суддя

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання слідчого СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 про арешт майна, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014050290000037 від 29.10.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України відмовити.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Донецької області протягом пяти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддяО.В. Турченко