Court ruling № 45498213, 02.12.2014, Central District Court of Mariupol City (until 25.04.2025 - Zhovtnevyi District Court of Mariupol City)

Справа № 263/12813/14-к

Провадження № 1-кс/263/2742/2014

УХВАЛА

02 грудня 2014 року м. Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Турченко О.В., за участю прокурора Комбарова Г.В., розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого в ОВС слідчого відділу Управління СБ України в Донецькій області ОСОБА_1 про надання дозволу на подовження проведення виїзної позапланової ревізії, внесене у кримінальному провадженні №220140500000000411 від 12.11.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період часу з травня 2014 року по вересень 2014 року, невстановлені службові особи ВП ««Шахта «Південнодонбаська №3» ДП «Донецька вугільна енергетична компанія» умисно, за попередньою змовою, вчинили заволодіння державними коштами шляхом зловживання своїм службовим становищем, а саме здійснювали проставлення фіктивних відміток в путівках нарядів на проведення робіт, на підставі яких в подальшому виконувалось нарахування та виплата заробітної плати працівникам ВП ««Шахта «Південнодонбаська №3» ДП «Донецька вугільна енергетична компанія», які фактично робіт не виконували, чим нанесли збитки в сумі понад 60 тис. гривень.

Також встановлено, що окремі гірники ВП ««Шахта «Південнодонбаська №3» ДП «Донецька вугільна енергетична компанія» (далі «Шахта «П-Д№3») з травня 2014 року вступивши в змову з начальниками своїх дільниць та іншими невстановленими особами, отримують заробітну плату на підставі фіктивних відміток в путівках нарядів на проведення робіт. Крім того встановлено, що до Управління ПФУ в м. Вугледар розрахунковим відділом бухгалтерії ВП «Шахта «П-Д№3» в електронному вигляді у вересні 2014 року скеровувалися відомості щодо загальнообовязкових державних виплат працівникам вугледобувного підприємства з метою обчислення підземного стажу та пенсій. Згідно відповіді Управління ПФУ зясовано, що в індивідуальних відомостях про застраховану особу (форма ОК-5) зазначено про нарахування зарплати та обчислення трудового спецстажу гірникам, які не знаходились на своїх робочих місцях. Таким чином, в результаті надання бухгалтерією (відділом праці та зарплатні підприємства) ВП «Шахта «П-Д№3» фіктивних даних до Управління ПФУ в м. Вугледар, гірникам необґрунтовано нараховується підземний стаж та виплачується зарплата. Крім того, посадові особи державного вугледобувного підприємства навмисно сприяли в матеріальному заохоченні та підтриманні працівників, які здійснюють терористичну діяльність на території м. Донецька в лавах «ДНР», чим нанесли збиток державі в сумі понад 60 тис. грн.

Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення - ст.191 ч.3 КК України.

18.11.2014 року отримано ухвалу слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя про надання дозволу на призначення та проведення виїзної позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ВП ««Шахта «Південнодонбаська №3» ДП «Донецька вугільна енергетична компанія», якою встановлено строк проведення даної ревізії по 02.12.2014 р.

Згідно листа в.о. начальника Марїнської обєднаної Державної фінансової інспекції в Донецькій області у звязку з великим обсягом дослідження даних, необхідне подовження терміну проведення виїзної позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ВП ««Шахта «Південнодонбаська №3» ДП «Донецька вугільна енергетична компанія» строком на 5 робочих днів з 03.12.2014 р. по 09.12.2014 р.

Таким чином, з метою забезпечення повного, всебічного та об'єктивного розслідування кримінального провадження, визначення загальної суми матеріального збитку, заподіяного ВП ««Шахта «Південнодонбаська №3» ДП «Донецька вугільна енергетична компанія» протиправними діями посадових осіб вказаного підприємства, виникла необхідність у подовженні строку проведення виїзної позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ВП ««Шахта «Південнодонбаська №3» ДП «Донецька вугільна енергетична компанія» (85670, Донецька область, м. Вугледар, код ЄДРПОУ 02773054) за період з 01.01.2013 року по 17.11.2014 року на 5 робочих днів з 03.12.2014 р. по 09.12.2014 р.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав у повному обсязі.

Відповідно до ч. 5, 6 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» (далі Закон) позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю, може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.

Відповідно до ч. 7 ст. 11 Закону позапланові виїзні ревізії субєктів господарської діяльності незалежно від форм власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження. Тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів.

Згідно ч. 12 Закону подовження термінів проведення позапланової виїзної ревізії можливе лише за рішенням суду на термін, що не перевищує 5 робочих днів.

Дослідивши матеріали клопотання, зясувавши думку прокурора, та враховуючи, що для отримання інформації щодо можливих порушень діючого законодавства України ВП ««Шахта «Південнодонбаська №3» ДП «Донецька вугільна енергетична компанія» та перевірки вищенаведених фактів потрібні спеціальні знання, необхідно надати дозвіл на подовження строку проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ВП ««Шахта «Південнодонбаська №3» ДП «Донецька вугільна енергетична компанія» » (85670, Донецька область, м. Вугледар, код ЄДРПОУ 02773054) строком на 5 робочих днів з 03.12.2014 р. по 09.12.2014 р.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 93, 94 КПК України, Законом України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Надати дозвіл старшому слідчому в ОВС слідчого відділу Управління СБ України в Донецькій області ОСОБА_1 на подовження строку проведення виїзної позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ВП ««Шахта «Південнодонбаська №3» ДП «Донецька вугільна енергетична компанія» (85670, Донецька область, м. Вугледар, код ЄДРПОУ 02773054) за період з 01.01.2013 року по 17.11.2014 року, проведення якої здійснюється фахівцям Державної фінансової інспекції в Донецькій області, на 5 робочих днів з 03.12.2014 р. по 09.12.2014 р.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.В.Турченко