Court ruling № 45167296, 01.04.2014, Kovpakivskyi District Court of Sumy City

Справа № 592/3114/14-к

Провадження № 1-кс/592/922/14

УХВАЛА

про відмову в дозволі на обшук

01 квітня 2014 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Котенко О.А., за участю старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, розглянув клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1 про дозвіл на проведення обшуку нежитлових приміщень, розташованих за адресою: м. Суми, вул. Погранична, буд. 8, які зареєстровані на праві власності за ТОВ «Промислова компанія «Укрпром» та фірмою «Факс» у формі Товариства з обмеженою відповідальністю.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1,

ВСТАНОВИВ:

Клопотання обґрунтовується тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014200000000051 за фактом незаконного заволодіння державними коштами в особливо великих розмірах службовими особами ПАТ «Сумихімпром» (код 05766356), за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.5 ст.191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ «Сумихімпром» (код 05766356) за період з 01.01.2012 року по 31.07.2013 року незаконно заволоділи державними коштами в особливо великих розмірах на загальну суму 475тис. 086грн. при проведенні фінансово-господарських операцій з ПАТ «Будінмашсервіс» (код 01273817).

Так, 10.10.2008 року між ВАТ «Сумихімпром» замовник та ВАТ «Будінмашсервіс» підрядник було укладено договір підряду № 411/8 на виконання підготовчих та земляних робіт 1-го ярусу секції № 4 шламонакопичувача. Вищезазначені роботи проводяться ТДВ «Будінмашсервіс» по теперішній час. Досудовим розслідуванням встановлено, що при реконструкції четвертої секції шламонакопичувача ПАТ «Сумихімпром», яку здійснює ПАТ «Будінмашсервіс», в період 2012-2013 років були завищені об'єми робіт пов'язаних з розробленням, перевезенням ґрунту, тощо. Фактично частина робіт не виконувалася, а лише документально відображалася в актах приймання виконаних будівельних робіт, що дозволило службовим особам ПАТ «Сумихімпром» незаконно сформувати податковий кредит з податку на додану вартість на загальну суму 475тис. 086грн. та відшкодувати його з бюджету.

В ході досудового розслідування встановлено, що в нежитлових приміщеннях, які розташовані за адресою: м. Суми, вул. Погранична, буд. 8 в яких здійснює свою фінансово-господарську діяльність ТДВ «Будінмашсервіс» зберігаються і можуть бути знищені: податкові накладні, договори, додаткові угоди, специфікації, рахунки-фактури, платіжні доручення, банківські виписки, акти приймання виконаних будівельних робіт, довідки про вартість виконаних будівельних робіт, товарно-транспортні накладні, шляхові листи, довідки виконаних робіт, табелі обліку робочого часу працівників ТДВ «Будінмашсервіс», чорнові бухгалтерські записи та інші предмети і документи, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності.

Вищеперераховані предмети та документи нададуть можливість встановити порушення податкового законодавства України службовими особами ПАТ «Сумихімпром», а саме подію кримінального правопорушення, вид та розмір шкоди, яку було завдано державі та будуть використані в подальшому як докази.

За даними реєстраційної служби Сумського міського управління юстиції, нежитлові приміщення за адресою: м. Суми, вул. Погранична, буд. 8, зареєстровані на праві власності за TOB «Промислова компанія «Укрпром» та Фірма «Факс» у формі Товариства з обмеженою відповідальністю.

В суді слідчий підтримав клопотання про проведення обшуку.

Перевіривши матеріали клопотання, вислухавши доводи слідчого, вважаю необхідним відмовити у задоволенні клопотання, оскільки слідчим не зазначено, які саме документи ТДВ «Будінмашсервіс» (відносно яких контрагентів, яких робіт), за який період планується відшукати. Також не доведено слідчим, що документи ТДВ «Будінмашсервіс» знаходяться у нежитлових приміщеннях ТОВ «Промислова компанія «Укрпром» та фірми «Факс» у формі Товариства з обмеженою відповідальністю.

На підставі викладеного і керуючись ст. 234 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Відмовити у задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1 про проведення обшуку нежитлових приміщень, розташованих за адресою: м. Суми, вул. Погранична, буд. 8, які зареєстровані на праві власності за ТОВ «Промислова компанія «Укрпром» та фірмою «Факс» у формі Товариства з обмеженою відповідальністю.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

СуддяО.А. Котенко