Court ruling № 44490977, 27.05.2015, Kovpakivskyi District Court of Sumy City

Справа № 592/4892/15-к

Провадження № 1-кс/592/1531/15

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей та документів

27 травня 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Котенко О.А., при секретарі Чайка Т.В., за участю слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015200000000030 від 31.03.2015 року.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 31.03.2015 року за №32015200000000030 за фактом ухилення службовими особами ТОВ «Юпітер 9 Агросервіс» (код ЄДРПОУ 38137023) від сплати митним органам податку на додану вартість на загальну суму 4 млн. 809 тис. 284грн., що є особливо великим розміром, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 ККУкраїни.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Юпітер 9 Агросервіс» (код ЄДРПОУ 38137023) у період часу з 01.01.2014 року по 31.12.2014 року під час імпорту сільськогосподарської техніки марки John Deere придбаної у контрагента-нерезидента країни з пільговим оподаткуванням John Deere International GmbH (Rheinweg 11, СН-8200 Schaffhausen, Switzerland) шляхом заниження фактичної вартості сільськогосподарської техніки марки John Deere ухилилися від сплати митним органам податку на додану вартість на загальну суму 4 млн. 809 тис. 284грн., що є особливо великим розміром.

У подальшому сільськогосподарську техніку марки John Deere придбану у контрагента-нерезидента країни з пільговим оподаткуванням John Deere International GmbH (Rheinweg 11, СН-8200 Schaffhausen, Switzerland) реалізовано як на території України, так і за її межами шляхом проведення експортних операцій. Митне оформлення зазначених вантажів, здійснювалося в т.ч. на митних постах Київської міжрегіональної митниці ДФС за адресою: м. Київ, бульвар І. Лепсе, 8-а.

Для подальшого проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні необхідно здійснити тимчасовий доступ речей та документів, а саме: вантажно-митних декларацій з додатками, рахунків-фактур, пакувальних листів, актів приймання-передачі вантажів, актів митного огляду, товарно-супровідних документів, платіжних документів, контрактів з додатками, договорів комісії з додатками та всіх інших документів, які стосуються здійснення ТОВ «Юпітер 9 Агросервіс» (код ЄДРПОУ 38137023) митного оформлення вантажів при імпорті та експорті товарів за період з 01.01.2014року по 31.14.2014 року, які перебувають у володінні Київської міжрегіональної митниці ДФС за адресою: м. Київ, бульвар І. Лепсе, 8-а.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав в повному обсязі.

В судове засідання представник Київської міжрегіональної митниці ДФС не з`явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлені належним чином.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до речей та документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Речі та документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ з можливістю їх вилучення:

- речі і документи, які перебувають у володінні Київської міжрегіональної митниці ДФС, що знаходиться за адресою: м. Київ, бульвар І. Лепсе, 8-а, а саме: вантажно-митні декларації з додатками, рахунки-фактури, пакувальні листи, акти приймання-передачі вантажів, акти митного огляду, товарно-супровідні документи, платіжні документи, контракти з додатками, договори комісії з додатками та всі інші документи, які стосуються здійснення ТОВ «Юпітер 9 Агросервіс» (код ЄДРПОУ 38137023) митного оформлення вантажів при імпорті та експорті товарів за період з 01.01.2014 року по 31.14.2014 року.

Тимчасовий доступ до речей та документів має надати Київська міжрегіональна митниця ДФС, що знаходиться за адресою: м. Київ, бульвар І. Лепсе, 8-а.

3. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до речей та документів надається слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1.

Підлягає оскарженню ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Апеляційна скарга подається безпосередньо до апеляційного суду Сумської області протягом пяти днів з дня оголошення ухвали. Якщо ухвалу постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження обчислюється з дня отримання копії ухвали слідчого судді.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя О.А. Котенко