Decision № 42449560, 18.12.2014, Samarskyi District Court of Dnipropetrovsk City

САМАРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа №206/8073/14-ц

2-о/206/819/14

РІШЕННЯ

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18.12.2014 року Самарський районній суд м. Дніпропетровська у складі:

головуючого судді Румянцева О.П.

при секретарі Бакум І.М.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду у м. Дніпропетровську матеріали цивільної справи за завою Державної податкової інспекції у м. Полтаві Головного управління Міністерства доходів і зборів у Полтавській області, заінтересовані особи: Публічне акціонерне товариство «Банк Восток» та Товариство з обмеженою відповідальністю «ДФ Трейд» про розкриття інформації, що містить банківську таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

Державна податкова інспекція у м. Полтаві Головного управління Міністерства доходів і зборів у Полтавській області звернулася до Самарського районного суду м. Дніпропетровська із заявою в якій просить зобов’язати ПАТ «Банк Восток» надати ДПІ інформацію що містить банківську таємницю відносно ТОВ «ДФ Трейд»» (код ЄРДПОУ 37474520) шляхом надання роздруківки реєстру електронних платіжних документів про рух грошових коштів по розрахунковому рахунку №26008010243328 ТОВ «ДФ Трейд», за період з 17.12.2013 року по 24.06.2014 року із вказанням контрагентів, коду ЄДРПОУ підприємства постачальників, а також дати і суми операцій, призначення платежів зазначеного підприємства, які подавались до банку. Заявник зазначив, що проведеною ними перевіркою встановлено, що ТОВ «ДФ Трейд» за юридичною адресою підприємства м. Полтава, вул. Визволення, 22 не знаходиться, контактний телефон не відповідає, за вказаною адресою встановлено розташування окремих адміністративних приміщень інших суб’єктів господарювання. Ці факти, на думку заявника, свідчать що зазначене Товариство займається незаконною діяльністю та ухиляється від сплати податків. Надання даної інформації необхідне для відтворення бухгалтерського та податкового обліку підприємства з метою здійснення перевірки.

У судове засідання представник заявника не з’явився, повідомлений належним чином.

Представник заінтересованої особи – ПАТ «Банк Восток» в судове засідання не з’явився, повідомлений належним чином.

Представник заінтересованої особи - ТОВ «ДФ Трейд» в судове засідання не з’явився. Відповідно до ч.2 ст.289 ЦПК України, неявка в судове засідання особи, щодо якої вимагається розкриття банківської таємниці, чи їх представників, або представника банку не перешкоджає розгляду справи, якщо суд не визнав їхню участь обов’язковою.

Вивчивши матеріали справи, суд вважає, що заява не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Судом встановлено, що на обліку в Державній податковій інспекції у м. Полтаві Головного управління Міндоходів у Полтавській області перебуває суб’єкт підприємницької діяльності ТОВ «ДФ Трейд», що зареєстровано Києво-Святошинською районною державною адміністрацією Київської області 07.02.2011 року, про що внесено запис в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців за №13391020000007039 (а.с. 7)

Згідно заяви ТОВ «ДФ Трейд» за формою №1-ОПП вбачається, що підприємство змінило місцезнаходження на м. Полтава вул. Визволення, 22 та перебуває на обліку у Державній податковій інспекції у м. Полтаві Головного управління Міндоходів у Полтавській області з 05.02.2014 року (а.с. 11-12).

При виході за вказаною адресою для здійснення перевірки встановлено що за юридичною адресою підприємство не знаходиться, контактний телефон не відповідає (а.с.14).

Згідно ст. 62 ЗУ «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками на письмову вимогу суду або за рішенням суду.

Однак, заявником не надано суду жодного доказу належності ТОВ «ДФ Трейд» розрахункового рахунку №26008010243328 у ПАТ «Банк Восток», щодо якого ставиться питання про розкриття інформації, у зв’язку з чим у суду відсутні підстави для задоволення вимог заявника про розкриття інформації, яка містить банківську таємницю.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 60, 62 ЗУ «Про банки і банківську діяльність», ст.ст. 10, 11, 57-64, 212-215, 289 ЦПК України, суд -

ВИРІШИВ:

В задоволенні заяви Державної податкової інспекції у м. Полтаві Головного управління Міністерства доходів і зборів у Полтавській області – відмовити.

Рішення суду може бути оскаржене в апеляційному порядку до Апеляційного суду Дніпропетровської області через суд першої інстанції шляхом подачі у п’ятиденний строк з дня проголошення рішення апеляційної скарги.

Суддя О.П.Румянцев