Court ruling № 33373250, 02.08.2013, Saltivskyi District Court of Kharkiv City (until 25.04.2025 - Moskovskyi District Court of Kharkiv City)

643/10284/13-к

1-кс/643/959/2013

УХВАЛА

Іменем України

02.08.2013 року Московський районний суд м. Харкова в складі слідчого судді Майстренко О.М., при секретарі Постульга О.Г. розглянувши у відкритому засіданні матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за кримінальним провадженням за № 12013220470003260 від 27.05.2013 за фактом створення і діяльності фіктивних підприємств, які використовуються суб'єктами господарювання міста Харкова для прикриття фактів незаконних фінансово-господарських операцій з метою ухилення від сплати податків, за ознаками ст. 190 ч. 3 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СВ Московського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області Борищук Р.В. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, а саме до документів ТОВ "KBT-EJIEKTPO", код 34754360, юридична адреса: м. Харків, вул. Академіка Павлова, 142-в, кв. № 60 з питань фінансово-господарських відносин із ТОВ «Biп Союз», код 37240791, а також подальшого використання отриманих матеріальних цінностей і послуг (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому - передавання, акти звірок, акти виконаних робіт, дефектні акти, кошториси, товарно-транспортні накладні, сертифікати якості і відповідності продукції, банківські і касові документи про оплату, тощо) та можливість їх вилучити.

В обґрунтування посилається на те, що 27.05.2013 до Московського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області надійшла заява громадянина ОСОБА_2 щодо громадянина ОСОБА_3, який разом із іншими невстановленими особами шляхом відкриття та придбання суб'єктів підприємницької діяльності із ознаками фіктивності, підроблюючи документи про здійснення фінансово-господарських операцій, забезпечував мінімізацію податкових зобов'язань іншим суб'єктам підприємницької діяльності м. Харкова, що призвело до ухилення від сплати податків і незаконної конвертації грошових коштів.

Зазначену заяву було внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань і відкрито кримінальне провадження за № 12013220470003260 від 27.05.2013.

Досудовим слідством встановлено, ОСОБА_3 і іншими невстановленими особами були створені і придбані наступні суб'єкти підприємницької діяльності з ознаками фіктивності: ТОВ «Bin Союз», код 37240791, ПП «Інфініті Центр», код 37354591, ТОВ «Інкомтрейд», код 32491562, ТОВ «Трейдтех», код 38123948, ПП «Унісон Дизайн», код 34795572, ТОВ «ТД «Боготель», код 36473259, ТОВ «ТД «Прайм», код 37117116. Крім того, ОСОБА_3 і інші невстановлені особи мають відношення до діяльності ПФ «Агроіндустрія», код 31149933 і ТОВ «Марафон 12», код 38277529.

Також встановлено, що службові особи ТОВ "КВТ-ЕЛЕКТРО", код 34754360, адреса: м. Харків, вул. Академіка Павлова, 142-в, кв. 60, складали і підписували документи щодо фінансово-господарських відносин із ТОВ «Bin Союз», код 37240791.

Зазначені факти підтверджуються поданою ТОВ мКВТ-ЕДЕКТРО", код 34754360 до органів ДПС України звітністю з податку на додану вартість за період 2011 - 2013 роки.

Документи ТОВ "КВТ-ЕЛЕКТРО", код 34754360 щодо фінансово-господарських відносин із ТОВ «Bin Союз», код 37240791 мають суттєве значення для встановлення істини у справі, проведення експертиз та кваліфікації кримінального правопорушення.

В судове засідання сторони кримінального провадження не з*явилися.

Суд, перевіривши матеріали справи, вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню по наступним підставам.

Як вбачається з наданих суду матеріалів кримінального провадження, 27.05.2013 року до ЄРДР була внесена заява ОСОБА_2, та розпочато досудове розслідування за ст.. 190 ч. 3 КК України.

Беручи до уваги, що Документи ТОВ "КВТ-ЕЛЕКТРО", код 34754360 щодо фінансово-господарських відносин із ТОВ «Bin Союз», код 37240791 мають суттєве значення для встановлення істини у справі, проведення експертиз та кваліфікації кримінального правопорушення, суд задовольняє клопотання про тимчасовий доступ до цих документів, з можливістю вилучення завірених копій вказаних документів.

Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, суд-

УХВАЛИВ:

1. Клопотання слідчого СВ Московського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області Борищук Р.В. - задовольнити частково.

Надати слідчому СВ Московського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області Борищук Р.В. тимчасовий доступ до речей і документів, а саме а саме до документів ТОВ "КВТ-ЕЛЕКТРО", код 34754360, юридична адреса: м. Харків, вул. Академіка Павлова, 142-В, кв. № 60 з питань фінансово-господарських відносин із ТОВ «Biп Союз», код 37240791, а також подальшого використання отриманих матеріальних цінностей і послуг (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому - передавання, акти звірок, акти виконаних робіт, дефектні акти, кошториси, товарно-транспортні накладні, сертифікати якості і відповідності продукції, банківські і касові документи про оплату, тощо) з можливістю вилучення завірених копій вказаних документів.

2. Строк дії ухвали один місяць з дня постанови ухвали.

3. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчій суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчій суддя: