Court ruling № 33373248, 26.07.2013, Saltivskyi District Court of Kharkiv City (until 25.04.2025 - Moskovskyi District Court of Kharkiv City)

643/9846/13-к

УХВАЛА

Іменем України

26.07.2013 року Московський районний суд м. Харкова в складі слідчого судді Майстренко О.М., при секретарі Постульга О.Г. розглянувши у відкритому засіданні матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за кримінальним провадженням за № 12013220470003260 від 27.05.2013 за фактом створення і діяльності фіктивних підприємств, які використовуються суб'єктами господарювання міста Харкова для прикриття фактів незаконних фінансово-господарських операцій з метою ухилення від сплати податків , -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий слідчого відділу Московського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області майор міліції Борищук Р.В. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, а саме до документів ТОВ "ТК ЕНЕРГІЯ", код НОМЕР_1 з питань фінансово-господарських відносин із ТОВ «Biп Союз», код НОМЕР_2, ТОВ "ЕКО-БЕЗПЕКА", код НОМЕР_3, ТОВ "ЦЕНТР РОЗВИТКУ ТА СТРАТЕГІЇ ОПЕРАТОРІВ МОБІЛЬНОГО ЗВ'ЯЗКУ", код НОМЕР_4, ПП "ГРАДКО", код НОМЕР_5, а також подальшого використання отриманих матеріальних цінностей і послуг (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому - передавання, акти звірок, акти виконаних робіт, дефектні акти, кошториси, товарно-транспортні накладні, сертифікати якості і відповідності продукції, банківські і касові документи про оплату, тощо) та можливість їх вилучити.

В обґрунтування посилається на те, що 27.05.2013 до Московського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області надійшла заява громадянина ОСОБА_2 щодо громадянина ОСОБА_3, який разом із іншими невстановленими особами шляхом відкриття та придбання суб'єктів підприємницької діяльності із ознаками фіктивності, підроблюючи документи про здійснення фінансово-господарських операцій, забезпечував мінімізацію податкових зобов'язань іншим суб'єктам підприємницької діяльності м. Харкова, що призвело до ухилення від сплати податків і незаконної конвертації грошових коштів.

Зазначену заяву було внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань і відкрито кримінальне провадження за № 12013220470003260 від 27.05.2013.

Досудовим слідством встановлено, ОСОБА_3 і іншими невстановленими особами були створені і придбані наступні суб'єкти підприємницької діяльності з ознаками фіктивності: ТОВ «Biп Союз», код НОМЕР_2, ПП «Інфініті Центр», код НОМЕР_6, ТОВ «Інкомтрейд», код 32491562, ТОВ «Трейдтех», код 38123948, ПП «Унісон Дизайн», код НОМЕР_7, ТОВ «ТД «Боготель», код НОМЕР_8, ТОВ «ТД «Прайм», код НОМЕР_9. Крім того, ОСОБА_3 і інші невстановлені особи мають відношення до діяльності ТОВ "ЕКО-БЕЗПЕКА", код НОМЕР_3, ТОВ "ЦЕНТР РОЗВИТКУ ТА СТРАТЕГІЇ ОПЕРАТОРІВ МОБІЛЬНОГО ЗВ'ЯЗКУ", код НОМЕР_4, ПП "ГРАДКО", код НОМЕР_5.

Також встановлено, що службові особи ТОВ "ТК ЕНЕРГІЯ", код НОМЕР_1, адреса: АДРЕСА_1, складали і підписували документи щодо фінансово-господарських відносин із ТОВ «Biп Союз», код НОМЕР_2, ТОВ "ЕКО-БЕЗПЕКА", код НОМЕР_3, ТОВ "ЦЕНТР РОЗВИТКУ ТА СТРАТЕГІЇ ОПЕРАТОРІВ МОБІЛЬНОГО ЗВ'ЯЗКУ", код НОМЕР_4, ПП "ГРАДКО", код НОМЕР_5.

Зазначені факти підтверджуються поданою ТОВ "ТК ЕНЕРГІЯ", код НОМЕР_1 до органів ДПС України звітністю з податку на додану вартість за період 2011 - 2013 роки. Документи ТОВ "ТК ЕНЕРГІЯ", код НОМЕР_1 щодо фінансово-господарських відносин із ТОВ «Biп Союз», код НОМЕР_2, ТОВ "ЕКО-БЕЗПЕКА", код НОМЕР_3, ТОВ "ЦЕНТР РОЗВИТКУ ТА СТРАТЕГІЇ ОПЕРАТОРІВ МОБІЛЬНОГО ЗВ'ЯЗКУ", код НОМЕР_4, ПП "ГРАДКО", код НОМЕР_5 мають суттєве значення для встановлення істини у справі, проведення експертиз та кваліфікації кримінального правопорушення, слідчий просить його клопотання задовольнити.

Представник ТОВ «ТК Енергія» про час розгляду справи повідомлений, в судове засідання не з*явився, причини неявки суду не надав.

Суд, перевіривши матеріали справи, вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню по наступним підставам.

Як вбачається з матеріалів справи, 27.05.2013 до Московського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області надійшла заява громадянина ОСОБА_2 щодо громадянина ОСОБА_3, який разом із іншими невстановленими особами шляхом відкриття та придбання суб'єктів підприємницької діяльності із ознаками фіктивності, підроблюючи документи про здійснення фінансово-господарських операцій, забезпечував мінімізацію податкових зобов'язань іншим суб'єктам підприємницької діяльності м. Харкова, що призвело до ухилення від сплати податків і незаконної конвертації грошових коштів.

Зазначену заяву було внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань і відкрито кримінальне провадження за № 12013220470003260 від 27.05.2013.

Згідно ст.. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх ( здійснити виїмку).

Враховуючи що об*єктивних даних, які б свідчили про наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, по справі не мається, в цій частині клопотання задоволенню не підлягає.

В частині клопотання про тимчасовий доступ до документів, суд задовольняє, так як із матеріалів справи вбачається, що 27.05.2013 року до ЄРДР була внесена заява ОСОБА_2, та проводиться кримінальне провадження за ст.. 190 ч. 3 КК України, та доступ до інформації пов*язаний із проведенням кримінального провадження по цій справі.

Керуючись ст.. ст.. 159-164 КПК України, суд -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому слідчого відділу Московського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області майору міліції Борищук Р.В. тимчасовий доступ до документів ТОВ "ТК ЕНЕРГІЯ", код НОМЕР_1 з питань фінансово-господарських відносин із ТОВ «Biп Союз», код НОМЕР_2, ТОВ "ЕКО-БЕЗПЕКА", код НОМЕР_3, ТОВ "ЦЕНТР РОЗВИТКУ ТА СТРАТЕГІЇ ОПЕРАТОРІВ МОБІЛЬНОГО ЗВ'ЯЗКУ", код НОМЕР_4, ПП "ГРАДКО", код НОМЕР_5, а саме до наступних документів - договори, накладні, податкові накладні, акти прийому - передавання, акти звірок, акти виконаних робіт, дефектні акти, кошториси, товарно-транспортні накладні, сертифікати якості і відповідності продукції, банківські і касові документи про оплату, тощо, з можливістю ознайомлення з ними та зробити завірені копії цих документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня винесення ухвали.

Згідно ст.. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали суду про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали суду, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: