№ 25524914, 01.08.2012, Pavlohrad City and District Court of Dnipropetrovsk Oblast

Дело № 429/7927/12

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

и м е н е м Украины

01.08.2012 судья Павлоградского горрайонного суда Юдина С.Г., рассмотрев согласованное с прокурором города Павлограда представление начальника СО НМ Западно –Донбасской ОГНИ Днепропетровской области ГНС ОСОБА_1 о раскрытии банковской тайны клиента Днепропетровской областной дирекции публичного акционерного общества «ОСОБА_2 Аваль»(МФО 305653) –Частного предприятия «Нико-Ойл»(код ЕГРПОУ 36568993) и проведении выемки документов, содержащих банковскую тайну,-

У С Т А Н О В И Л:

В производстве СО НМ Западно-Донбасской ОГНИ Днепропетровской области ГНС находится уголовное дело № 114-1236, возбужденное 11.06.2012 г. по ст. 205 ч.2 УК Украины в отношении ОСОБА_3, который с целью совершения незаконной деятельности создал субъект хозяйственной деятельности - юридическое лицо ЧП «Нико-Ойл», которое зарегистрировано 05.08.2009 г. в исполнительном комитете Павлоградского городского совета Днепропетровской области, 06.09.2009 г. взято на учёт в органах государственной налоговой службы.

Фиктивность деятельности ЧП «Нико-Ойл»как субъекта хозяйствования подтверждается собранными данными, которые указывают на то, что у предприятия отсутствуют основные фонды и производственные мощности, трудовые ресурсы, транспортные средства, предприятие по юридическому адресу отсутствует, что свидетельствует на невозможность ЧП «Нико-Ойл»осуществлять финансово-хозяйственную деятельность и исполнять правочины.

Исходя из вышеперечисленного ЧП «Нико-Ойл» осуществляло деятельность, на осуществление операций, связанных с предоставлением налоговой выгоды третьим лицам.

Кроме того, с учётом данных, полученных во время документальных проверок ЧП «Агропрайд», ООО «Вектра-Дон»- ЧП «Нико-Ойл»осуществляло деятельность, путём документального оформления приобретения товарно-материальных ценностей через цепь «транзитных»и «фиктивных»предприятий, которые фактически финансово-хозяйственной деятельностью не занимались, не имея цели реально осуществлять предпринимательскую деятельность, укрывая незаконную деятельность по совершению фиктивного предпринимательства, путём проведения бестоварных операций по получению и поставке товарно-материальных ценностей по бухгалтерскому и налоговому учётам, минимизировало налоговые обязательства и необоснованно формировало налоговый кредит по НДС на протяжении 2009-2010 г.г. субъектам хозяйственной деятельности, в следствии чего в государственный бюджет не поступили средства на сумму 66 317 098 грн., чем причинён крупный материальный ущерб государству.

С целью полного, всестороннего и объективного расследования уголовного дела, а также для проведения судебно-экономической экспертизы, возникла необходимость в проведении выемки документов, содержащих банковскую тайну, клиента Днепропетровской областной дирекции публичного акционерного общества «ОСОБА_2 Аваль»(МФО 305653) - Частного предприятия «Нико-Ойл»(код ЕГРПОУ 36568993), подтверждающих проведение финансово-хозяйственной деятельности, поступление и списание денежных средств со счетов предприятия, за период с 05.08.2009 г. по 11.06.2012 г.

В соответствии со ст. 60 Закону Украины „О банках и банковской деятельности", информация относительно деятельности и финансового состояния клиента, которая стала известной банку в процессе обслуживания клиента и взаимоотношений с ним или третьими лицами при предоставлении услуг банка и разглашение которой может нанести материальный или моральный вред клиенту, является банковской тайной. Иным способом получить информацию, имеющую доказательственное значение по настоящему уголовному делу, невозможно.

Принимая во внимание, что по делу имеются точные данные, что в банковском учреждении находятся документы, имеющие значение для установления объективной истины по делу представление следственного отдела налоговой милиции Западно-Донбасской ОГНИ Днепропетровской области ГНС о раскрытии банковской тайны, содержащей сведения о клиенте Днепропетровской областной дирекции публичного акционерного общества «ОСОБА_2 Аваль»(МФО 305653) - Частного предприятия «Нико-Ойл»(код ЕГРПОУ 36568993) и о проведении выемки документов, содержащих банковскую тайну подлежит удовлетворению, поскольку документы будут иметь доказательное значение по уголовному делу.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 14-1, 178 ч. 4 УПК Украины, ст.ст.60, 62 Закона Украины „О банках и банковской деятельности” суд-

П О С Т А Н О В И Л :

Провести выемку оригиналов документов, содержащих банковскую тайну Частного предприятия «Нико-Ойл»(код ЕГРПОУ 36568993) в публичного акционерного общества «ОСОБА_2 Аваль»(МФО 305653), юридический адрес: г.Днепропетровск, пр-т. ОСОБА_4, 35, а именно:

- документов, отражающих открытие, распоряжение счетом № 26006241663100 принадлежащих Частному предприятию «Нико-Ойл»(код ЕГРПОУ 36568993): заявлений на открытие счета, карточек с образцами подписей и оттисков печати, договоров на расчетно-кассовое обслуживание;

- юридического дела ЧП «Нико-Ойл»(код ЕГРПОУ 36568993), в том числе копий паспортов должностных лиц, приказов или иных документов о назначении на должность лица с правом подписи и полномочиями действовать от лица предприятия и осуществлять финансовые сделки, документов, подтверждающих изменение лица, уполномоченного на управление счетами (при наличии таких изменений), копию паспорта уполномоченного представителя предприятия;

- сведения (реестр) о движении денежных средств по указанным счетам за период с 05.08.2009 г. по 11.06.2012 г. с указанием наименования получателей и плательщиков денежных средств, кода ЕГРПОУ, расчетного счета, суммы и назначения платежа на бумажном и электронном носителях, первичных платежных документов по указанным счетам;

- платежных документов, на основании которых осуществлялись зачисления и списание средств с указанных счетов, в т.ч. документов, на получение наличных денежных средств за период с 05.08.2009 г. по 11.06.2012 года.

Проведение выемки поручаю сотрудникам ОНМ Западно-Донбасской ОГНИ.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья: С.Г. Юдина