Court ruling № 24628704, 06.06.2012, Commercial Court of Zaporizhzhia Oblast

номер провадження справи 16/56/12

ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД

Запорізької області

УХВАЛА

06.06.12 Справа № 5009/1158/12

м.Запоріжжя

Боржник - українсько-німецьке спільне підприємство "Алкор", 69091, м.Запоріжжя, вул.Немировича-Данченка, 60 кв.42, код ЄДРПОУ 24913656

Банки, здійснюючі розрахунково-касове обслуговування боржника:

1. ПАТ "ОТП Банк", м.Київ

2.філія АТ "Укрексімбанк", м.Запоріжжя

3. ЗРУ ПАТ КБ "Приватбанк"

4. філія "ЗРУ"АТ"Банк"Фінанси та Кредит"

5. ПАТ "Актабанк"

про банкрутство

Суддя Ніколаєнко Р.А.

Представники:

від боржника: не з'явився

від ПАТ "ПУМБ" - ОСОБА_1 (дов.№1118 від 04.11.2011)

від ТОВ "Агрофірма Славутич" - ОСОБА_2 (дов.б/н від 28.05.2012), ОСОБА_3 (дов.б/н від 18.05.2012)

від ПП "Базис-95" - ОСОБА_4 (дов.б/н від 01.02.2012)

від УПФУ в Орджонікідзевському районі м.Запоріжжя -ОСОБА_5 (дов.№ 5220/11 від 19.04.2012)

арбітражний керуючий Коршун В.В. (ліцензія державного департаменту з питань банкрутства серії НОМЕР_1 від 29.04.2010)

В С Т А Н О В И В :

УНСП "Алкор" відповідно до ст.51 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" подано заяву про порушення справи про банкрутство.

Ухвалою господарського суду Запорізької області від 30.03.2012 заяву прийнято до розгляду, порушено провадження у справі № 5009/1158/12 з присвоєнням справі номеру провадження 16/56/12, призначенням судового засідання на 27.04.2012. Ухвалою від 27.04.2012 розгляд справи відкладено до 06.06.2012.

Боржник вимоги ухвал суду від 30.03.2012 та від 27.04.2012 не виконав, уповноважений представник боржника в судові засідання на виклик суду не з'являвся.

В судове засідання з'явились представники юридичних осіб, які заявляють кредиторські вимоги до боржника.

Слідчим відділенням ПМ ДПІ у Жовтневому районі м.Запоріжжя листом вих.№ 284/09-07 від 11.04.2012 суд повідомлено про знаходження в провадженні відділення кримінальної справи № 791005, порушеної за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КА України відносно директора УНСП "Алкор" ОСОБА_7.

Вказаний лист-повідомлення містить клопотання про зупинення провадження у справі про банкрутство УНСП "Алкор", яке судом відхиляється, оскільки СВ ПМ ДПІ у Жовтневому районі м.Запоріжжя не являється учасником провадження у справі про банкрутство боржника, внаслідок чого не має права заявлення клопотань у справі. Разом з тим, повідомлення СВ ПМ ДПІ у Жовтневому районі м.Запоріжжя взято до уваги при розгляді справи.

Судом встановлено, що постановою прокурора Жовтневого району м.Запоріжжя від 29.10.2010 порушено кримінальну справу № 791005 відносно директора УНСП "Алкор" ОСОБА_7 за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 Кримінального кодексу України (ухилення від сплати податків та зборів).

У вказаній постанові, між іншим, зазначається, що 21.12.2009 співробітниками УБВДОЗШ УПМ ДПА у Запорізькій області проведено аналіз результатів фінансово-господарської діяльності УНСП "Алкор" за період часу з 01.10.2008 по 28.02.2009, за результатами якого встановлено заниження податку на додану вартість, що підлягає сплаті до бюджету, у сумі 2115943 грн.; 24.06.25010 проведено експертне дослідження фінансово-майнових операцій УНСП "Алкор" за період з 01.10.2008 по 28.02.2009, за результатами якого встановлено заниження податку на додану вартість, що підлягає сплаті до бюджету, у сумі 2115943,69 грн. ОСОБА_7, діючи умисно, з метою ухилення від сплати податків в період часу з 01.10.2008 по 28.02.2009, в порушення вимог п.п.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закону України "Про податок на додану вартість" відніс до складу податкового кредиту суму податку на додану вартість у розмірі 2313552 грн., яка не підтверджена податковими накладними. Згідно з реєстром отриманих накладних УНСП "Алкор" в період часу з 01.10.2008 по 28.02.2009 податкові накладні видані ТОВ "Агроойлінвест", ТОВ "Агротехтранс-777", ТОВ "Агрооіл". Матеріалами дослідчої перевірки встановлено, що вказані підприємства підконтрольні ОСОБА_7, який згідно статутних документів є засновником вказаних підприємств. Крім того, ОСОБА_7 в період часу з 01.10.2008 по 28.02.2009 зависив податкові зобов'язання з податку на додану вартість УНСП "Алкор" на суму 197609 грн. Таким чином, в результаті умисних дій ОСОБА_7 державі заподіяно збитки у вигляді ненадходження до бюджету податку на додану вартість у розмірі 2115943 грн., що більше ніж у 5000 разів перевищує неоподаткований мінімум громадян та є особливо великим розміром.

Кримінальну справу № 791005 для організації подальшого розслідування направлено начальнику СВ ВПМ ДПІ у Жовтневому районі м.Запоріжжя. На цей час кримінальна справа № 791005 перебуває в провадженні зазначеного слідчого відділення.

В заяві про порушення справи про банкрутство боржником зазначено про існуючу кредиторську заборгованість в загальній сумі 15468984,15 грн., з яких заборгованість по податках і зборах -1580,00 грн.

З врахуванням викладеного, а також з врахуванням положень п. 2 ч. 2 ст. 79 Господарського процесуального кодексу України, суд вважає за необхідне надіслати копії відповідних документів та матеріалів зі справи № 5009/1158/12 до слідчого відділення ВПМ ДПІ у Жовтневому районі м.Запоріжжя для приєднання до матеріалів кримінальної справи № 791005 з метою проведення перевірки щодо встановлення податкового зобов'язання боржника та встановлення обставин, що мають значення для подальших процесуальних дій у справі про банкрутство УНСП "Алкор". Провадження у справі слід зупинити до завершення досудового розслідування кримінальної справи № 791005.

Керуючись п.2 ч.2 ст. 79, ст. 86 Господарського процесуального кодексу України, суд

УХВАЛИВ:

Надіслати копії відповідних документів та матеріалів зі справи № 5009/1158/12 до слідчого відділення ВПМ ДПІ у Жовтневому районі м.Запоріжжя для приєднання до матеріалів кримінальної справи № 791005, порушеної відносно директора УНСП "Алкор" ОСОБА_7 за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 Кримінального кодексу України.

Провадження у справі № 5009/1158/12 зупинити до завершення досудового розслідування кримінальної справи № 791005.

Зобов'язати СВ ВПМ ДПІ у Жовтневому районі м.Запоріжжя повідомити господарський суд Запорізької області про завершення досудового розслідування кримінальної справи № 791005

Примірники даної ухвали надіслати боржнику, голові ліквідаційної комісії боржника Затуряну І.В., СВ ВПМ ДПІ у Жовтневому районі м.Запоріжжя.

Суддя Р.Ніколаєнко